Przejdź do treści
z-dykty.pl

Chełmno

gmina miejska · pow. chełmiński · woj. kujawsko-pomorskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)129,5 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)130,3 mln zł
Deficyt roczny−766 tys. złWynik budżetu (Rb-NDS)−766 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 111,4 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 18,2 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 109,5 mln zł · majątkowe (inwestycje) 20,8 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +1,8 mln zł (+105 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+1,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−766 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +129,5 mln zł+130 mlnDochodyWydatki: −130,3 mln zł−130 mlnWydatkiWynik: −766 tys. zł−766 tys.WynikKredyty i wolne środki: +3 mln zł+3 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −766 tys. zł−766 tys.Spłaty długuSaldo: +1,5 mln zł+1,5 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)3 026 680 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 766 tys. zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

3 026 680 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje3 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)766 272 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

766 272 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych766 tys. zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+1,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+1,8 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 111,4 mln zł wobec wydatków bieżących 109,5 mln zł. Różnica to 1,7% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 112,6 mln zł, wydatki bieżące 113,2 mln zł – plan wydatków bieżących był wyższy od planu dochodów bieżących. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)0,7%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 0,7%limit ustawowy 4,3%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 0,7% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 3,6% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 1,7%zadłużenie / dochody: 0,0%samofinansowanie inwestycji: 96,3%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)130,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)95,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem95,0% planu

130,3 mln zł z 137,1 mln zł planu

Wydatki bieżące96,8% planu

109,5 mln zł z 113,2 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)86,9% planu

20,8 mln zł z 23,9 mln zł planu

Dochody ogółem99,8% planu

129,5 mln zł z 129,8 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 18 105 362 złPomoc społ. 2015: 14 400 472 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 5 586 267 złKomunalna 2015: 5 515 261 złTransport 2015: 1 301 908 złPozostałe 2015: 11 508 040 zł56,4 mln2015Oświata 2016: 18 301 817 złPomoc społ. 2016: 23 853 106 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 5 879 813 złKomunalna 2016: 5 675 870 złTransport 2016: 2 267 769 złPozostałe 2016: 7 408 652 zł63,4 mln2016Oświata 2017: 20 162 801 złPomoc społ. 2017: 7 376 619 złRodzina 2017: 19 317 517 złAdministracja 2017: 6 159 859 złKomunalna 2017: 7 541 345 złTransport 2017: 3 404 849 złPozostałe 2017: 7 924 105 zł71,9 mln2017Oświata 2018: 19 610 227 złPomoc społ. 2018: 7 477 498 złRodzina 2018: 19 620 551 złAdministracja 2018: 7 145 660 złKomunalna 2018: 6 600 393 złTransport 2018: 3 971 609 złPozostałe 2018: 13 014 469 zł77,4 mln2018Oświata 2019: 20 317 574 złPomoc społ. 2019: 7 260 181 złRodzina 2019: 23 617 673 złAdministracja 2019: 7 140 790 złKomunalna 2019: 6 752 002 złTransport 2019: 5 250 952 złPozostałe 2019: 9 152 860 zł79,5 mln2019Oświata 2020: 23 010 759 złPomoc społ. 2020: 6 961 690 złRodzina 2020: 27 290 776 złAdministracja 2020: 8 233 867 złKomunalna 2020: 6 793 202 złTransport 2020: 4 760 909 złPozostałe 2020: 13 110 015 zł90,2 mln2020Oświata 2021: 23 927 328 złPomoc społ. 2021: 7 514 812 złRodzina 2021: 26 278 899 złAdministracja 2021: 9 856 949 złKomunalna 2021: 13 641 561 złTransport 2021: 4 441 831 złPozostałe 2021: 12 312 292 zł98 mln2021Oświata 2022: 26 551 378 złPomoc społ. 2022: 9 570 669 złRodzina 2022: 16 297 339 złAdministracja 2022: 12 764 046 złKomunalna 2022: 10 717 533 złTransport 2022: 7 395 006 złPozostałe 2022: 17 959 811 zł101,3 mln2022Oświata 2023: 28 820 869 złPomoc społ. 2023: 9 201 260 złRodzina 2023: 10 802 475 złAdministracja 2023: 12 813 786 złKomunalna 2023: 13 206 917 złTransport 2023: 14 622 794 złPozostałe 2023: 24 335 101 zł113,8 mln2023Oświata 2024: 35 328 939 złPomoc społ. 2024: 11 883 384 złRodzina 2024: 12 722 269 złAdministracja 2024: 15 363 535 złKomunalna 2024: 12 788 936 złTransport 2024: 7 128 523 złPozostałe 2024: 15 611 035 zł110,8 mln2024Oświata 2025: 39 812 669 złPomoc społ. 2025: 13 356 570 złRodzina 2025: 14 058 710 złAdministracja 2025: 17 358 055 złKomunalna 2025: 12 343 365 złTransport 2025: 11 503 887 złPozostałe 2025: 21 875 645 zł130,3 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF129 542 629 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeBudżet gminyOświata i wychowanieAdministracja publicz…RodzinaPomoc społecznaGospodarka komunalna …Transport i łącznośćKultura i ochrona dzi…Gospodarka mieszkanio…Pozostałe działy (11)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT56 830 468 zł
  • Pozostałe dochody własne35 004 474 zł
  • Subwencja ogólna7 137 173 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)22 570 893 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)7 999 620 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje3 026 680 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji766 272 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki14,4 mln zł9,1 mln złdochody 9,1 mln zł · udział 15,6%
dwa lata przed wyboramiwydatki13,3 mln zł10 mln złdochody 10 mln zł · udział 14,4%
rok przed wyboramiwydatki31,7 mln zł20,7 mln złdochody 20,7 mln zł · udział 34,2%
rok wyborówwydatki12,4 mln zł9,8 mln złdochody 9,8 mln zł · udział 13,4%
rok po wyborachwydatki20,8 mln zł18,2 mln złdochody 18,2 mln zł · udział 22,5%
Razemwydatki92,5 mln zł67,8 mln złdochody 67,8 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna0 złZobowiązania (Rb-Z)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie13 247 155 złNależności (Rb-N)13 247 155 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): +13,2 mln zł (+755 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 0 zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki0 zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 0,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

779 tys. zł

zobowiązań spółek komunalnych w 2025 r. Budżet gminy nie wykazuje zadłużenia, więc relacji procentowej nie ma

  • Spółki komunalne779 tys. zł100,0%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg liczby zleceń · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1ELPERIA spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k.0 umów · 3 przetargównieujawniona
  2. 2Przedsiębiorstwo Robót Drogowo Budowlanych DROBUD Sp.J Ryszard Szreiber, Krzysztof Szreiber, Daniel Szreiber0 umów · 2 przetargów · KRS 0000173588nieujawniona
  3. 3BUD-POL spółka z ograniczoną odpowiedzialnością0 umów · 2 przetargów · KRS 0001192454nieujawniona
  4. 4Firma Handlowo-Usługowo-Produkcyjna "ARIS" Zbigniew Rolbiecki, Przedsiębiorstwo Produkcyjno-Usługowo-Handlowe :MEL-KAN' Sp. z o. o.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  5. 5Geoecom Jakub Makarewicz0 umów · 1 przetargównieujawniona
  6. 6Hako Polska Sp. z o.o.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  7. 7INVENI Prosta Spółka Akcyjna [Lider Konsorcjum]0 umów · 1 przetargów · KRS 0000986269nieujawniona
  8. 8KartGIS Sp. z o.o.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  9. 9METROLOG Sp. z o.o.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  10. 10Przedsiębiorstwo Handlowo Usługowe InSald Mariusz Szymański0 umów · 1 przetargów · NIP 8751104678nieujawniona
  11. 11Przedsiebiorstwo Remontowo – Budowlane „AGAD” Sp. z o.o.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  12. 12Przedsiębiorstwo Wielobranżowe „LECH” Sp. z o.o.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  13. 13SPOŁDZIELNIA SOCJALNA WSPÓLNA SPRAWA0 umów · 1 przetargów · KRS 0000961401nieujawniona
  14. 14Spółdzielnia Socjalna Wspólna Sprawa0 umów · 1 przetargów · KRS 0000961401nieujawniona
  15. 15UNIFREEZE sp. zo.o., ADAST SP. JAWNA A. MANEROWSKI, W. MANEROWSKA HURTOWNIA ARTYKUŁÓW SPOŻYWCZYCH I PRZEMYSŁOWYCH, GMINNA SPÓŁDZIENIA "SAMOPOMOC CHŁOPSKA"- MASARNIA, HURTOWNIA "CYTRUSIK" ARTYKUŁY OWOCOWO- WARZYWNE I PRZEMYSŁOWE GRZEGORZ RYBARCZYK, ADAST SP. JAWNA A. MANEROWSKI, W. MANEROWSKA HURTOWNIA ARTYKUŁÓW SPOŻYWCZYCH I PRZEMYSŁOWYCH, PIEKARNIA STOLNO S.C. MAREK GODEK, OSKAR PIENIĄŻEK0 umów · 1 przetargównieujawniona

Kolejność wg liczby zleceń, nie kwot – w tej gminie żadna kwota nie została ujawniona. Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 0% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 151 faktów+ 2 poszlaki

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Chełmno

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.