Przejdź do treści
z-dykty.pl

Czaplinek

gmina miejsko-wiejska · pow. drawski · woj. zachodniopomorskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)80,3 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)79,7 mln zł
Nadwyżka roczna+645 tys. złWynik budżetu (Rb-NDS)+645 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 72,6 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 7,7 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 70,9 mln zł · majątkowe (inwestycje) 8,8 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +1,8 mln zł (+162 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+1,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+645 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +80,3 mln zł+80,3 mlnDochodyWydatki: −79,7 mln zł−79,7 mlnWydatkiWynik: +645 tys. zł+645 tys.WynikKredyty i wolne środki: +6,6 mln zł+6,6 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +7,3 mln zł+7,3 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)6 623 968 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +645 tys. zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

6 623 968 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje3,9 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych2,7 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+1,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+1,8 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 72,6 mln zł wobec wydatków bieżących 70,9 mln zł. Różnica to 2,5% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 74,8 mln zł, wydatki bieżące 74,6 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)2,1%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 2,1%limit ustawowy 4,0%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 2,1% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 2,0% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 2,5%zadłużenie / dochody: 29,8%samofinansowanie inwestycji: 107,3%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)79,7 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)90,4%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem90,4% planu

79,7 mln zł z 88,2 mln zł planu

Wydatki bieżące95,0% planu

70,9 mln zł z 74,6 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)65,1% planu

8,8 mln zł z 13,6 mln zł planu

Dochody ogółem92,6% planu

80,3 mln zł z 86,8 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 12 497 307 złPomoc społ. 2015: 8 690 515 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 5 031 512 złKomunalna 2015: 4 314 738 złTransport 2015: 1 624 474 złPozostałe 2015: 6 856 984 zł39 mln2015Oświata 2016: 12 418 901 złPomoc społ. 2016: 15 038 845 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 4 480 327 złKomunalna 2016: 3 685 026 złTransport 2016: 1 091 524 złPozostałe 2016: 6 113 647 zł42,8 mln2016Oświata 2017: 13 552 933 złPomoc społ. 2017: 4 169 301 złRodzina 2017: 12 972 646 złAdministracja 2017: 4 340 735 złKomunalna 2017: 9 746 226 złTransport 2017: 1 431 224 złPozostałe 2017: 6 794 782 zł53 mln2017Oświata 2018: 14 006 236 złPomoc społ. 2018: 3 816 054 złRodzina 2018: 13 015 726 złAdministracja 2018: 4 597 939 złKomunalna 2018: 12 213 588 złTransport 2018: 2 267 287 złPozostałe 2018: 8 359 344 zł58,3 mln2018Oświata 2019: 14 739 342 złPomoc społ. 2019: 3 685 375 złRodzina 2019: 15 021 583 złAdministracja 2019: 4 866 416 złKomunalna 2019: 6 935 655 złTransport 2019: 1 362 453 złPozostałe 2019: 11 096 147 zł57,7 mln2019Oświata 2020: 16 453 275 złPomoc społ. 2020: 3 844 354 złRodzina 2020: 17 605 358 złAdministracja 2020: 4 899 240 złKomunalna 2020: 5 106 096 złTransport 2020: 1 454 734 złPozostałe 2020: 9 033 759 zł58,4 mln2020Oświata 2021: 17 261 421 złPomoc społ. 2021: 3 832 659 złRodzina 2021: 17 080 970 złAdministracja 2021: 5 246 196 złKomunalna 2021: 7 188 236 złTransport 2021: 1 882 165 złPozostałe 2021: 9 526 834 zł62 mln2021Oświata 2022: 19 712 306 złPomoc społ. 2022: 5 285 981 złRodzina 2022: 10 915 029 złAdministracja 2022: 6 233 048 złKomunalna 2022: 8 242 714 złTransport 2022: 5 486 048 złPozostałe 2022: 19 716 907 zł75,6 mln2022Oświata 2023: 20 179 483 złPomoc społ. 2023: 4 594 306 złRodzina 2023: 6 865 160 złAdministracja 2023: 7 257 469 złKomunalna 2023: 6 707 802 złTransport 2023: 7 106 130 złPozostałe 2023: 13 531 802 zł66,2 mln2023Oświata 2024: 25 091 810 złPomoc społ. 2024: 5 778 035 złRodzina 2024: 7 914 140 złAdministracja 2024: 7 814 608 złKomunalna 2024: 7 722 898 złTransport 2024: 4 861 025 złPozostałe 2024: 16 606 478 zł75,8 mln2024Oświata 2025: 26 445 537 złPomoc społ. 2025: 6 453 235 złRodzina 2025: 7 370 200 złAdministracja 2025: 8 991 265 złKomunalna 2025: 11 552 274 złTransport 2025: 2 925 855 złPozostałe 2025: 15 959 420 zł79,7 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF80 342 506 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieGospodarka komunalna …Administracja publicz…RodzinaPomoc społecznaKultura i ochrona dzi…Bezpieczeństwo public…Transport i łącznośćPozostałe działy (13)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT28 925 154 zł
  • Pozostałe dochody własne26 215 471 zł
  • Subwencja ogólna5 751 707 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)15 028 431 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)4 421 742 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje3 878 576 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych2 745 392 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki5,6 mln zł7,1 mln złdochody 7,1 mln zł · udział 13,1%
dwa lata przed wyboramiwydatki10,3 mln zł4,3 mln złdochody 4,3 mln zł · udział 23,9%
rok przed wyboramiwydatki8,8 mln zł6,9 mln złdochody 6,9 mln zł · udział 20,6%
rok wyborówwydatki9,3 mln zł5,9 mln złdochody 5,9 mln zł · udział 21,8%
rok po wyborachwydatki8,8 mln zł7,7 mln złdochody 7,7 mln zł · udział 20,6%
Razemwydatki42,9 mln zł31,8 mln złdochody 31,8 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „dwa lata przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna23 900 585 złZobowiązania (Rb-Z)23 900 585 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie5 854 189 złNależności (Rb-N)5 854 189 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −18 mln zł (−2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)23,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 23,9 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki23,9 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 1,5 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,9 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

37,2 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 55,7% więcej niż sam dług budżetu (23,9 mln zł)

  • Budżet gminy23,9 mln zł64,2%
  • Spółki komunalne13,3 mln zł35,8%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (0 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcaumowy gminyzamówienia publiczneRazem
B2 INWESTYCJE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 pozycji z 2026 r.2 tys. zł1,8 mln złrazem1,8 mln złumowy gminy 2 tys. zł · zamówienia publiczne 1,8 mln zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1OCHOTNICZA STRAŻ POŻARNA ODDZIAŁ RATOWNICTWA WODNEGO KLUB PŁETWONURKÓW "MARES"1 umów · 0 przetargów · KRS 00000085652 000 374 zł
  2. 2SOLID-STET SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA1 umów · 0 przetargów · KRS 0000453448816 405 zł
  3. 3TRAWMAR EKSPERT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000086493198 110 zł
  4. 4Tomasz Majchrzak Zakład Montażu i Naprawa Anten RTV i SAT3 umów · 0 przetargów · NIP 674000293851 905 zł
  5. 5PARAFIA RZYMSKOKATOLICKA PW. MATKI BOŻEJ RÓŻAŃCOWEJ1 umów · 0 przetargów · NIP 253030715042 368 zł
  6. 6BUDOSERWIS Z.U.H. SPÓŁKA Z OGRANICZONA ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000003838137 032 zł
  7. 7HENRYKOWSKIE STOWARZYSZENIE W SIEMCZYNIE2 umów · 0 przetargów · KRS 000024710335 000 zł
  8. 8Radosław Dawidowicz FUPH STALEX3 umów · 0 przetargów · NIP 674101181026 667 zł
  9. 9MAGLY SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000085630124 210 zł
  10. 10M.Z.-BUD Grzegorz Spychalski1 umów · 0 przetargów · NIP 672123968020 000 zł
  11. 11PRZEDSIĘBIORSTWO SPECJALISTYCZNE "DELTA" S.C. P. BOGUSZ I M. BOGUSZ2 umów · 0 przetargów · NIP 253017378416 650 zł
  12. 12Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Handlowo - Usługowe Stanisław Gruszkowski3 umów · 0 przetargów · NIP 674101402713 563 zł
  13. 13KOPARKO - ŁADOWARKA PRACE ZIEMNE EUGENIUSZ ŁUCZYSZYN1 umów · 0 przetargów · NIP 674102980412 854 zł
  14. 14"USŁUGI INFORMATYCZNE INFO-SYSTEM" ROMAN I TADEUSZ GROSZEK SPÓŁKA JAWNA2 umów · 0 przetargów · KRS 000029631312 175 zł
  15. 15PRZEWOZY PASAŻERSKIE "DANA" SCHMIDT DANUTA3 umów · 0 przetargów · NIP 843104721711 111 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 100% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 412 faktów+ 2 poszlaki

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Czaplinek

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.