Przejdź do treści
z-dykty.pl

Dzierżoniów

gmina miejska · pow. dzierżoniowski · woj. dolnośląskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)227,6 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)225,9 mln zł
Nadwyżka roczna+1,7 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+1,7 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 190,9 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 36,7 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 170,4 mln zł · majątkowe (inwestycje) 55,5 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +20,5 mln zł (+682 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+20,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+1,7 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +227,6 mln zł+228 mlnDochodyWydatki: −225,9 mln zł−226 mlnWydatkiWynik: +1,7 mln zł+1,7 mlnWynikKredyty i wolne środki: +39,2 mln zł+39,2 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +40,9 mln zł+40,9 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)39 231 726 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +1,7 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

39 231 726 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje31,7 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych7,5 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+20,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+20,5 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 190,9 mln zł wobec wydatków bieżących 170,4 mln zł. Różnica to 10,7% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 190,1 mln zł, wydatki bieżące 175,4 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)1,7%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 1,7%limit ustawowy 11,0%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 1,7% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 9,2% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 10,7%zadłużenie / dochody: 25,2%samofinansowanie inwestycji: 103,1%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)225,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)92,5%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem92,5% planu

225,9 mln zł z 244,1 mln zł planu

Wydatki bieżące97,2% planu

170,4 mln zł z 175,4 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)80,7% planu

55,5 mln zł z 68,7 mln zł planu

Dochody ogółem99,4% planu

227,6 mln zł z 229 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 24 703 859 złPomoc społ. 2015: 17 718 771 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 10 205 365 złKomunalna 2015: 5 843 724 złTransport 2015: 12 860 532 złPozostałe 2015: 21 432 868 zł92,8 mln2015Oświata 2016: 26 179 522 złPomoc społ. 2016: 31 800 193 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 10 574 565 złKomunalna 2016: 6 349 340 złTransport 2016: 14 487 642 złPozostałe 2016: 23 177 562 zł112,6 mln2016Oświata 2017: 29 169 308 złPomoc społ. 2017: 9 581 698 złRodzina 2017: 28 928 086 złAdministracja 2017: 10 947 557 złKomunalna 2017: 5 750 798 złTransport 2017: 16 995 609 złPozostałe 2017: 22 230 076 zł123,6 mln2017Oświata 2018: 32 651 787 złPomoc społ. 2018: 13 064 515 złRodzina 2018: 29 056 128 złAdministracja 2018: 12 294 118 złKomunalna 2018: 6 394 675 złTransport 2018: 28 784 610 złPozostałe 2018: 24 407 042 zł146,7 mln2018Oświata 2019: 32 607 581 złPomoc społ. 2019: 16 305 689 złRodzina 2019: 35 837 921 złAdministracja 2019: 12 697 223 złKomunalna 2019: 7 647 738 złTransport 2019: 18 162 254 złPozostałe 2019: 26 097 444 zł149,4 mln2019Oświata 2020: 33 815 226 złPomoc społ. 2020: 10 475 233 złRodzina 2020: 42 197 179 złAdministracja 2020: 16 068 010 złKomunalna 2020: 7 714 139 złTransport 2020: 13 899 559 złPozostałe 2020: 24 902 392 zł149,1 mln2020Oświata 2021: 40 626 067 złPomoc społ. 2021: 11 144 530 złRodzina 2021: 41 221 526 złAdministracja 2021: 16 342 958 złKomunalna 2021: 8 271 900 złTransport 2021: 8 643 351 złPozostałe 2021: 28 968 215 zł155,2 mln2021Oświata 2022: 43 579 569 złPomoc społ. 2022: 14 118 583 złRodzina 2022: 25 927 144 złAdministracja 2022: 16 899 543 złKomunalna 2022: 10 855 107 złTransport 2022: 8 590 268 złPozostałe 2022: 61 878 145 zł181,8 mln2022Oświata 2023: 46 210 678 złPomoc społ. 2023: 14 088 324 złRodzina 2023: 15 358 949 złAdministracja 2023: 17 407 621 złKomunalna 2023: 9 555 003 złTransport 2023: 37 302 391 złPozostałe 2023: 56 809 262 zł196,7 mln2023Oświata 2024: 62 231 109 złPomoc społ. 2024: 20 563 608 złRodzina 2024: 17 707 514 złAdministracja 2024: 19 298 794 złKomunalna 2024: 15 557 198 złTransport 2024: 29 008 491 złPozostałe 2024: 42 130 906 zł206,5 mln2024Oświata 2025: 76 001 987 złPomoc społ. 2025: 18 873 816 złRodzina 2025: 19 745 802 złAdministracja 2025: 23 794 489 złKomunalna 2025: 11 680 035 złTransport 2025: 24 486 067 złPozostałe 2025: 51 315 300 zł225,9 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF227 607 778 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Dotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieTransport i łącznośćAdministracja publicz…RodzinaPomoc społecznaGospodarka mieszkanio…Kultura fizycznaGospodarka komunalna …Pozostałe działy (13)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT104 412 291 zł
  • Pozostałe dochody własne80 397 556 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)27 048 172 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)15 749 759 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje31 694 243 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych7 537 483 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki21,3 mln zł20,7 mln złdochody 20,7 mln zł · udział 10,3%
dwa lata przed wyboramiwydatki33,7 mln zł12,2 mln złdochody 12,2 mln zł · udział 16,3%
rok przed wyboramiwydatki53,1 mln zł31,7 mln złdochody 31,7 mln zł · udział 25,6%
rok wyborówwydatki43,5 mln zł29,4 mln złdochody 29,4 mln zł · udział 21,0%
rok po wyborachwydatki55,5 mln zł36,7 mln złdochody 36,7 mln zł · udział 26,8%
Razemwydatki207 mln zł130,7 mln złdochody 130,7 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok po wyborach”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna57 253 026 złZobowiązania (Rb-Z)57 253 026 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie23 327 278 złNależności (Rb-N)23 327 278 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −33,9 mln zł (−1 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)57,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 57,3 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki57,3 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 3,3 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,5 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

105,4 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 84,1% więcej niż sam dług budżetu (57,3 mln zł)

  • Budżet gminy57,3 mln zł54,3%
  • Spółki komunalne48,2 mln zł45,7%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 2 z 2 spółek gminy (0 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcaumowy gminyzamówienia publiczneRazem
BAZA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 pozycji z 2026 r.37 tys. zł383 tys. złrazem420 tys. złumowy gminy 37 tys. zł · zamówienia publiczne 383 tys. zł
GENERALI TOWARZYSTWO UBEZPIECZEŃ SPÓŁKA AKCYJNA2 pozycji z 2026 r.196 zł157 tys. złrazem158 tys. złumowy gminy 196 zł · zamówienia publiczne 157 tys. zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1SKORPION KRZYSZTOF WĄCHAŁA1 umów · 0 przetargów · NIP 8821506555101 708 zł
  2. 2ENERGIA KOMUNALNA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000085241146 748 zł
  3. 3BAZA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000119871437 005 zł
  4. 4LEHMANN + PARTNER POLSKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000000845219 530 zł
  5. 5TOMI TOMASZ CHMIELARCZYK1 umów · 0 przetargów · NIP 882201041919 512 zł
  6. 6Marcin Krawczuk Solid-Rem1 umów · 2 przetargów · NIP 882191333213 785 zł
  7. 7MARIAN POCZTAREK BRUKARSTWO-BUDOWA, REMONT DRÓG I ULIC OZNAKOWANIE PIONOWE I POZIOME1 umów · 0 przetargów · NIP 88200062829700 zł
  8. 8Instalatorstwo Elektryczne Adam Medyński2 umów · 2 przetargów · NIP 88211116388150 zł
  9. 9RAMO POLSKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00007282157200 zł
  10. 10F.H.U. "DRO-KOM" USŁUGI DROGOWO-KOMUNALNE Mariusz Kostek4 umów · 0 przetargów · NIP 91413636896990 zł
  11. 11REKLAMOWE24 SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00012451515069 zł
  12. 12"IMAGE" ZAKŁAD POLIGRAFICZNY PIOTR KOŁODZIEJ1 umów · 0 przetargów · NIP 88215537445040 zł
  13. 13HELPDESK SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA1 umów · 0 przetargów · KRS 00007280324766 zł
  14. 14DOROTA SZUSTER "INSTALATORSTWO SANITARNE"1 umów · 1 przetargów · NIP 88217659724500 zł
  15. 15PRZEPROWADZKI - USŁUGI TRANSPORTOWE "DAMIANO" DAMIAN PAROBIEC1 umów · 0 przetargów · NIP 88426950473200 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 79% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 392 fakty+ 3 poszlaki

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Dzierżoniów

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.