Przejdź do treści
z-dykty.pl

Gołdap

gmina miejsko-wiejska · pow. gołdapski · woj. warmińsko-mazurskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)144,3 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)150,6 mln zł
Deficyt roczny−6,3 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−6,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 139 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 5,4 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 130,5 mln zł · majątkowe (inwestycje) 20,1 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +8,4 mln zł (+450 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+8,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−6,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +144,3 mln zł+144 mlnDochodyWydatki: −150,6 mln zł−151 mlnWydatkiWynik: −6,3 mln zł−6,3 mlnWynikKredyty i wolne środki: +23,5 mln zł+23,5 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −6,3 mln zł−6,3 mlnSpłaty długuSaldo: +11 mln zł+11 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)23 469 841 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 6,3 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

23 469 841 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje19,3 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych4,2 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)6 257 919 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

6 257 919 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych6,3 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+8,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+8,4 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 139 mln zł wobec wydatków bieżących 130,5 mln zł. Różnica to 6,1% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 137,3 mln zł, wydatki bieżące 136,8 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)6,3%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 6,3%limit ustawowy 4,2%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 6,3% dochodów bieżących gminy – ponad limit: 2,1% p.p. (obciążenie > limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 6,1%zadłużenie / dochody: 22,2%samofinansowanie inwestycji: 68,8%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)150,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)91,9%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem91,9% planu

150,6 mln zł z 163,9 mln zł planu

Wydatki bieżące95,4% planu

130,5 mln zł z 136,8 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)74,1% planu

20,1 mln zł z 27,1 mln zł planu

Dochody ogółem96,9% planu

144,3 mln zł z 148,9 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 22 691 288 złPomoc społ. 2015: 14 483 451 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 5 244 574 złKomunalna 2015: 4 407 444 złTransport 2015: 1 731 451 złPozostałe 2015: 22 539 507 zł71,1 mln2015Oświata 2016: 22 374 643 złPomoc społ. 2016: 27 815 370 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 5 220 500 złKomunalna 2016: 5 176 872 złTransport 2016: 2 485 098 złPozostałe 2016: 13 442 743 zł76,5 mln2016Oświata 2017: 24 442 179 złPomoc społ. 2017: 6 391 499 złRodzina 2017: 25 420 739 złAdministracja 2017: 5 350 056 złKomunalna 2017: 7 206 554 złTransport 2017: 6 201 691 złPozostałe 2017: 20 290 047 zł95,3 mln2017Oświata 2018: 28 066 255 złPomoc społ. 2018: 6 605 784 złRodzina 2018: 24 935 194 złAdministracja 2018: 8 878 239 złKomunalna 2018: 9 336 675 złTransport 2018: 5 091 250 złPozostałe 2018: 27 581 558 zł110,5 mln2018Oświata 2019: 32 082 071 złPomoc społ. 2019: 6 940 421 złRodzina 2019: 28 570 979 złAdministracja 2019: 6 778 394 złKomunalna 2019: 6 724 887 złTransport 2019: 4 681 086 złPozostałe 2019: 28 701 326 zł114,5 mln2019Oświata 2020: 33 922 423 złPomoc społ. 2020: 7 517 980 złRodzina 2020: 32 710 745 złAdministracja 2020: 6 280 843 złKomunalna 2020: 6 948 932 złTransport 2020: 8 144 896 złPozostałe 2020: 23 605 236 zł119,1 mln2020Oświata 2021: 32 736 082 złPomoc społ. 2021: 7 407 765 złRodzina 2021: 32 008 241 złAdministracja 2021: 7 480 577 złKomunalna 2021: 6 885 342 złTransport 2021: 3 624 497 złPozostałe 2021: 19 604 669 zł109,7 mln2021Oświata 2022: 37 791 119 złPomoc społ. 2022: 22 754 644 złRodzina 2022: 19 775 398 złAdministracja 2022: 9 437 918 złKomunalna 2022: 8 768 448 złTransport 2022: 3 526 885 złPozostałe 2022: 19 792 031 zł121,8 mln2022Oświata 2023: 41 024 314 złPomoc społ. 2023: 10 036 775 złRodzina 2023: 11 512 737 złAdministracja 2023: 12 013 328 złKomunalna 2023: 11 197 726 złTransport 2023: 3 668 288 złPozostałe 2023: 25 772 532 zł115,2 mln2023Oświata 2024: 44 058 743 złPomoc społ. 2024: 11 073 583 złRodzina 2024: 13 397 556 złAdministracja 2024: 13 487 016 złKomunalna 2024: 9 473 834 złTransport 2024: 7 788 433 złPozostałe 2024: 28 286 433 zł127,6 mln2024Oświata 2025: 50 081 978 złPomoc społ. 2025: 10 902 932 złRodzina 2025: 13 259 664 złAdministracja 2025: 15 612 167 złKomunalna 2025: 10 882 299 złTransport 2025: 6 113 306 złPozostałe 2025: 43 739 775 zł150,6 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF144 334 202 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieOchrona zdrowiaAdministracja publicz…RodzinaPomoc społecznaGospodarka komunalna …Kultura fizycznaTransport i łącznośćPozostałe działy (13)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT50 200 921 zł
  • Pozostałe dochody własne44 053 894 zł
  • Subwencja ogólna24 502 750 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)24 581 091 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)995 545 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje19 260 495 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych4 209 346 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji6 257 919 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki6,5 mln zł8,2 mln złdochody 8,2 mln zł · udział 11,3%
dwa lata przed wyboramiwydatki4,9 mln zł4,5 mln złdochody 4,5 mln zł · udział 8,6%
rok przed wyboramiwydatki13,7 mln zł9,5 mln złdochody 9,5 mln zł · udział 24,1%
rok wyborówwydatki11,9 mln zł11,1 mln złdochody 11,1 mln zł · udział 20,9%
rok po wyborachwydatki20,1 mln zł5,4 mln złdochody 5,4 mln zł · udział 35,2%
Razemwydatki57,1 mln zł38,6 mln złdochody 38,6 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok po wyborach”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna32 052 594 złZobowiązania (Rb-Z)32 052 594 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie16 139 639 złNależności (Rb-N)16 139 639 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −15,9 mln zł (−848 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)32,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 32,1 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki32,1 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 2,5 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,7 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

32,7 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 2,1% więcej niż sam dług budżetu (32,1 mln zł)

  • Budżet gminy32,1 mln zł97,9%
  • Spółki komunalne681 tys. zł2,1%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcaumowy gminyzamówienia publiczneRazem
PTO LIPNICKI SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 pozycji z 2026 r.364 tys. zł657 tys. złrazem1 mln złumowy gminy 364 tys. zł · zamówienia publiczne 657 tys. zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1AUDAX RENEWABLES POLSKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000335601617 823 zł
  2. 2ENERGA - OBRÓT SPÓŁKA AKCYJNA1 umów · 0 przetargów · KRS 0000280916482 310 zł
  3. 3Przedsiębiorstwo Usług Komunalnych Tomasz Brzeziński Marta Brzezińska s.c.1 umów · 0 przetargów · NIP 8471613953377 778 zł
  4. 4PTO LIPNICKI SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000662893363 800 zł
  5. 5FRANCISZEK KAMIŃSKI PRZEDSIEBIORSTWO TURYSTYCZNE "DUET PLUS"2 umów · 0 przetargów · NIP 8471258825248 065 zł
  6. 6TAURON SPRZEDAŻ SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000270491142 293 zł
  7. 7PETRA ENERGIA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000478805127 400 zł
  8. 8NASK SPÓŁKA AKCYJNA1 umów · 0 przetargów · KRS 0000644422110 850 zł
  9. 9Przedsiębiorstwo Projektowo-Budowlane PROJEKT PB M.W.J. Ołów spółka cywilna1 umów · 0 przetargów · NIP 847162603981 220 zł
  10. 10DPC AUDIT PARTNER SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000098039857 850 zł
  11. 11PHPU LEBA-SPORT LECH KUPRAN1 umów · 0 przetargów · NIP 739212546645 239 zł
  12. 12EWIROAD Katarzyna Skotnicka-Rakoczy1 umów · 0 przetargów · NIP 547206164929 300 zł
  13. 13BEZ TOMASZ BRZEZIŃSKI1 umów · 0 przetargów · NIP 847117520023 148 zł
  14. 14BŁYSK USŁUGI SPRZĄTAJĄCE - OGÓLNOBUDOWLANE PIOTR PRONIEWICKI4 umów · 0 przetargów · NIP 847152943121 590 zł
  15. 15USŁUGI GEODEZYJNE MARCIN JÓZEFOWICZ1 umów · 0 przetargów · NIP 845184903217 886 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 100% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 337 faktów+ 4 poszlaki

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Gołdap

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.