Przejdź do treści
z-dykty.pl

Hel

gmina miejska · pow. pucki · woj. pomorskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)32,9 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)30,6 mln zł
Nadwyżka roczna+2,2 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+2,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 27,7 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 5,1 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 26,5 mln zł · majątkowe (inwestycje) 4,1 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +1,2 mln zł (+453 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+1,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 34 963 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+2,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +32,9 mln zł+32,9 mlnDochodyWydatki: −30,6 mln zł−30,6 mlnWydatkiWynik: +2,2 mln zł+2,2 mlnWynikKredyty i wolne środki: +3,8 mln zł+3,8 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +6 mln zł+6 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)3 797 424 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +2,2 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

3 797 424 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje3,8 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+1,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+1,2 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 27,7 mln zł wobec wydatków bieżących 26,5 mln zł. Różnica to 4,4% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 28,9 mln zł, wydatki bieżące 28,7 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)0,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 0,0%limit ustawowy 7,4%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 0,0% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 7,4% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 4,4%zadłużenie / dochody: 0,0%samofinansowanie inwestycji: 153,9%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)30,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)86,8%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem86,8% planu

30,6 mln zł z 35,3 mln zł planu

Wydatki bieżące92,5% planu

26,5 mln zł z 28,7 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)62,1% planu

4,1 mln zł z 6,6 mln zł planu

Dochody ogółem93,5% planu

32,9 mln zł z 35,1 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 4 604 571 złPomoc społ. 2015: 1 945 931 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 2 529 722 złKomunalna 2015: 2 200 960 złTransport 2015: 336 024 złPozostałe 2015: 3 703 675 zł15,3 mln2015Oświata 2016: 4 664 875 złPomoc społ. 2016: 3 379 996 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 2 664 698 złKomunalna 2016: 2 211 764 złTransport 2016: 223 676 złPozostałe 2016: 2 050 907 zł15,2 mln2016Oświata 2017: 4 843 109 złPomoc społ. 2017: 1 190 988 złRodzina 2017: 2 598 277 złAdministracja 2017: 2 814 127 złKomunalna 2017: 2 434 778 złTransport 2017: 183 572 złPozostałe 2017: 2 236 611 zł16,3 mln2017Oświata 2018: 4 628 222 złPomoc społ. 2018: 1 275 649 złRodzina 2018: 2 536 995 złAdministracja 2018: 3 124 792 złKomunalna 2018: 2 599 525 złTransport 2018: 286 516 złPozostałe 2018: 2 066 136 zł16,5 mln2018Oświata 2019: 5 606 220 złPomoc społ. 2019: 1 397 544 złRodzina 2019: 3 031 874 złAdministracja 2019: 3 339 615 złKomunalna 2019: 3 254 347 złTransport 2019: 357 484 złPozostałe 2019: 4 226 131 zł21,2 mln2019Oświata 2020: 5 806 258 złPomoc społ. 2020: 1 402 677 złRodzina 2020: 3 691 815 złAdministracja 2020: 3 363 894 złKomunalna 2020: 2 765 077 złTransport 2020: 1 116 613 złPozostałe 2020: 3 851 198 zł22 mln2020Oświata 2021: 5 133 121 złPomoc społ. 2021: 1 515 530 złRodzina 2021: 3 541 060 złAdministracja 2021: 4 070 977 złKomunalna 2021: 10 481 749 złTransport 2021: 1 368 557 złPozostałe 2021: 2 887 866 zł29 mln2021Oświata 2022: 5 390 662 złPomoc społ. 2022: 2 783 639 złRodzina 2022: 2 115 664 złAdministracja 2022: 4 609 067 złKomunalna 2022: 3 204 671 złTransport 2022: 506 627 złPozostałe 2022: 6 195 124 zł24,8 mln2022Oświata 2023: 6 484 233 złPomoc społ. 2023: 2 314 417 złRodzina 2023: 1 176 141 złAdministracja 2023: 4 836 018 złKomunalna 2023: 3 952 796 złTransport 2023: 521 331 złPozostałe 2023: 10 137 107 zł29,4 mln2023Oświata 2024: 8 519 277 złPomoc społ. 2024: 2 121 028 złRodzina 2024: 1 383 121 złAdministracja 2024: 5 432 599 złKomunalna 2024: 4 615 612 złTransport 2024: 605 813 złPozostałe 2024: 9 454 623 zł32,1 mln2024Oświata 2025: 9 386 157 złPomoc społ. 2025: 2 243 565 złRodzina 2025: 1 374 554 złAdministracja 2025: 5 821 177 złKomunalna 2025: 4 956 644 złTransport 2025: 2 701 761 złPozostałe 2025: 4 146 694 zł30,6 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF32 852 325 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeBudżet gminyOświata i wychowanieAdministracja publicz…Gospodarka komunalna …Transport i łącznośćPomoc społecznaRodzinaKultura i ochrona dzi…Gospodarka mieszkanio…Pozostałe działy (7)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT9 786 400 zł
  • Pozostałe dochody własne15 426 743 zł
  • Subwencja ogólna1 843 303 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)2 841 735 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)2 954 145 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje3 797 424 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki3,4 mln zł3,7 mln złdochody 3,7 mln zł · udział 13,8%
dwa lata przed wyboramiwydatki2,7 mln zł10,7 mln złdochody 10,7 mln zł · udział 11,1%
rok przed wyboramiwydatki7 mln zł5 mln złdochody 5 mln zł · udział 28,8%
rok wyborówwydatki7,2 mln zł2,3 mln złdochody 2,3 mln zł · udział 29,5%
rok po wyborachwydatki4,1 mln zł5,1 mln złdochody 5,1 mln zł · udział 16,8%
Razemwydatki24,5 mln zł26,8 mln złdochody 26,8 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok wyborów”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna0 złZobowiązania (Rb-Z)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie1 265 129 złNależności (Rb-N)1 265 129 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): +1,3 mln zł (+475 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 0 zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki0 zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 0,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

1,3 mln zł

zobowiązań spółek komunalnych w 2025 r. Budżet gminy nie wykazuje zadłużenia, więc relacji procentowej nie ma

  • Spółki komunalne1,3 mln zł100,0%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 2 z 2 spółek gminy (2 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg liczby zleceń · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1ELWOZ ECO SP. Z O.O.0 umów · 5 przetargów · KRS 0000139951nieujawniona
  2. 2EKOHEL Sp. z o.o.0 umów · 4 przetargów · KRS 0000817597nieujawniona
  3. 3EKOHEL Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością0 umów · 4 przetargównieujawniona
  4. 4URTICA Sp. z o.o.0 umów · 2 przetargów · KRS 0000047400nieujawniona
  5. 5EKOHEL Spółka z o.o.0 umów · 2 przetargównieujawniona
  6. 6Kamsoft Pomorze Sp. z o. o.0 umów · 2 przetargów · KRS 0000238173nieujawniona
  7. 7PGE Obrót S.A.0 umów · 2 przetargów · KRS 0000030499nieujawniona
  8. 8EKOOPAŁ Sp. z o.o.0 umów · 1 przetargów · KRS 0001180375nieujawniona
  9. 9Elektro-Install Michał Łaga0 umów · 1 przetargów · NIP 5882056062nieujawniona
  10. 10Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group, PZU S.A.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  11. 11HRNRYK KRUKOWSKI CHEF HOUSE-KRUKOWSKI S.C.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  12. 12Towarzystwo Ubezpieczeń i Reasekuracji „WARTA” S.A., UNIQA Towarzystwo Ubezpieczeń S.A., Compensa T.U. S.A. Vienna Insurance Group0 umów · 1 przetargównieujawniona
  13. 13MAGDUD Agnieszka Surdy0 umów · 1 przetargównieujawniona
  14. 14Arthrex Polska Sp. z o.o., BTL POLSKA Sp. z o.o., Stryker Polska Sp. z o.o.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  15. 15ROBOTY OGÓLNOBUDOWLANE ARMED Adam Ciscoń, ROBOTY OGÓLNOBUDOWLANE ARMED Adam Ciscoń0 umów · 1 przetargów · NIP 7352506015nieujawniona

Kolejność wg liczby zleceń, nie kwot – w tej gminie żadna kwota nie została ujawniona. Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 0% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 156 faktów+ 1 poszlaka

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • Przetargi i umowy
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Hel

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.