Przejdź do treści
z-dykty.pl

Horodło

gmina wiejska · pow. hrubieszowski · woj. lubelskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)39,2 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)39,5 mln zł
Deficyt roczny−375 tys. złWynik budżetu (Rb-NDS)−375 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 29,9 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 9,2 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 27,5 mln zł · majątkowe (inwestycje) 12,1 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +2,5 mln zł (+531 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+2,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−375 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +39,2 mln zł+39,2 mlnDochodyWydatki: −39,5 mln zł−39,5 mlnWydatkiWynik: −375 tys. zł−375 tys.WynikKredyty i wolne środki: +2,7 mln zł+2,7 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −375 tys. zł−375 tys.Spłaty długuSaldo: +1,9 mln zł+1,9 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)2 663 308 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 375 tys. zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

2 663 308 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje1,8 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych910 tys. zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)375 477 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

375 477 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych375 tys. zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+2,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+2,5 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 29,9 mln zł wobec wydatków bieżących 27,5 mln zł. Różnica to 8,2% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 30,7 mln zł, wydatki bieżące 28,9 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)1,9%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 1,9%limit ustawowy 6,0%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 1,9% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 4,1% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 8,2%zadłużenie / dochody: 6,5%samofinansowanie inwestycji: 96,9%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)39,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)92,7%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem92,7% planu

39,5 mln zł z 42,7 mln zł planu

Wydatki bieżące95,1% planu

27,5 mln zł z 28,9 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)87,4% planu

12,1 mln zł z 13,8 mln zł planu

Dochody ogółem95,1% planu

39,2 mln zł z 41,2 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 6 347 279 złPomoc społ. 2015: 3 508 348 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 1 948 988 złKomunalna 2015: 2 425 515 złTransport 2015: 640 292 złPozostałe 2015: 1 819 251 zł16,7 mln2015Oświata 2016: 6 282 779 złPomoc społ. 2016: 6 488 449 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 1 995 145 złKomunalna 2016: 634 212 złTransport 2016: 751 378 złPozostałe 2016: 1 960 691 zł18,1 mln2016Oświata 2017: 7 321 187 złPomoc społ. 2017: 1 576 235 złRodzina 2017: 5 840 426 złAdministracja 2017: 2 070 217 złKomunalna 2017: 666 584 złTransport 2017: 839 802 złPozostałe 2017: 1 915 856 zł20,2 mln2017Oświata 2018: 9 117 373 złPomoc społ. 2018: 1 531 522 złRodzina 2018: 5 771 074 złAdministracja 2018: 2 256 679 złKomunalna 2018: 720 085 złTransport 2018: 1 342 014 złPozostałe 2018: 4 626 332 zł25,4 mln2018Oświata 2019: 8 422 965 złPomoc społ. 2019: 1 864 080 złRodzina 2019: 6 217 875 złAdministracja 2019: 2 357 923 złKomunalna 2019: 861 530 złTransport 2019: 3 816 155 złPozostałe 2019: 2 544 936 zł26,1 mln2019Oświata 2020: 7 296 948 złPomoc społ. 2020: 1 612 060 złRodzina 2020: 6 887 976 złAdministracja 2020: 2 095 242 złKomunalna 2020: 1 002 245 złTransport 2020: 2 142 108 złPozostałe 2020: 3 168 472 zł24,2 mln2020Oświata 2021: 7 728 459 złPomoc społ. 2021: 1 658 494 złRodzina 2021: 6 730 125 złAdministracja 2021: 2 296 938 złKomunalna 2021: 1 283 302 złTransport 2021: 603 000 złPozostałe 2021: 3 255 501 zł23,6 mln2021Oświata 2022: 8 585 433 złPomoc społ. 2022: 2 562 832 złRodzina 2022: 4 245 885 złAdministracja 2022: 2 913 701 złKomunalna 2022: 1 282 733 złTransport 2022: 1 332 496 złPozostałe 2022: 14 350 979 zł35,3 mln2022Oświata 2023: 9 822 532 złPomoc społ. 2023: 2 141 611 złRodzina 2023: 2 609 269 złAdministracja 2023: 2 943 857 złKomunalna 2023: 2 416 118 złTransport 2023: 3 510 540 złPozostałe 2023: 12 129 281 zł35,6 mln2023Oświata 2024: 11 372 833 złPomoc społ. 2024: 3 022 554 złRodzina 2024: 2 835 030 złAdministracja 2024: 3 724 873 złKomunalna 2024: 2 292 465 złTransport 2024: 2 446 671 złPozostałe 2024: 5 448 136 zł31,1 mln2024Oświata 2025: 12 089 210 złPomoc społ. 2025: 2 904 200 złRodzina 2025: 2 731 111 złAdministracja 2025: 3 928 268 złKomunalna 2025: 2 139 330 złTransport 2025: 758 277 złPozostałe 2025: 14 995 734 zł39,5 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF39 170 652 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieKultura i ochrona dzi…Administracja publicz…Pomoc społecznaRodzinaBezpieczeństwo public…Gospodarka komunalna …Rolnictwo i łowiectwoPozostałe działy (10)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT8 693 879 zł
  • Pozostałe dochody własne5 962 834 zł
  • Subwencja ogólna9 081 261 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)6 747 173 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)8 685 505 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje1 753 308 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych910 000 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji375 477 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki1,7 mln zł2,6 mln złdochody 2,6 mln zł · udział 4,6%
dwa lata przed wyboramiwydatki6,8 mln zł4,9 mln złdochody 4,9 mln zł · udział 18,5%
rok przed wyboramiwydatki12 mln zł9,4 mln złdochody 9,4 mln zł · udział 32,5%
rok wyborówwydatki4,3 mln zł1,9 mln złdochody 1,9 mln zł · udział 11,7%
rok po wyborachwydatki12,1 mln zł9,2 mln złdochody 9,2 mln zł · udział 32,8%
Razemwydatki36,8 mln zł28,1 mln złdochody 28,1 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok po wyborach”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna2 560 000 złZobowiązania (Rb-Z)2 560 000 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie1 217 091 złNależności (Rb-N)1 217 091 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −1,3 mln zł (−290 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)2,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 2,6 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki2,6 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 190 tys. zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 0,5 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1Usługi Remontowe Andrzej Wojtiuk1 umów · 1 przetargów · NIP 9191193516370 272 zł
  2. 2Jacek Kaczorowski1 umów · 0 przetargów · NIP 91916181401000 zł
  3. 3MIR-EKO sp. z o.o.0 umów · 2 przetargów · KRS 0000484970nieujawniona
  4. 4Argon Klaudiusz Półtorak0 umów · 2 przetargów · NIP 7951307262nieujawniona
  5. 5PRZEDSIĘBIORSTWO ROBÓT DROGOWO-MOSTOWYCH Sp. z o.o.0 umów · 2 przetargów · KRS 0000128746nieujawniona
  6. 6TOM-NET s.c. Dariusz Koper Radosław Koper0 umów · 1 przetargów · NIP 9212026351nieujawniona
  7. 7Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowo Usługowe „ANTRO” Andrzej Trociński0 umów · 1 przetargównieujawniona
  8. 8Bank Spółdzielczy w Lubyczy Królewskiej0 umów · 1 przetargów · KRS 0000126652nieujawniona
  9. 9Hydro-System Mateusz Kwiatkowski0 umów · 1 przetargów · NIP 9462105181nieujawniona
  10. 10LINTER ENERGIA sp. z o.o.0 umów · 1 przetargównieujawniona

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 14% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Sieć powiązań – 99 faktów

  • Kasa i budżet
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • Przetargi i umowy

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Horodło

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.