Przejdź do treści
z-dykty.pl

Horyniec-Zdrój

gmina wiejska · pow. lubaczowski · woj. podkarpackie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)44,9 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)44,1 mln zł
Nadwyżka roczna+830 tys. złWynik budżetu (Rb-NDS)+830 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 33,7 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 11,2 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 29,7 mln zł · majątkowe (inwestycje) 14,4 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +4 mln zł (+990 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+830 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +44,9 mln zł+44,9 mlnDochodyWydatki: −44,1 mln zł−44,1 mlnWydatkiWynik: +830 tys. zł+830 tys.WynikKredyty i wolne środki: +1,7 mln zł+1,7 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +2,6 mln zł+2,6 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)1 723 417 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +830 tys. zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

1 723 417 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje814 tys. zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych909 tys. zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+4 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 33,7 mln zł wobec wydatków bieżących 29,7 mln zł. Różnica to 12,0% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 33,6 mln zł, wydatki bieżące 32,2 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)1,8%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 1,8%limit ustawowy 13,5%0%20%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 1,8% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 11,6% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 12,0%zadłużenie / dochody: 20,8%samofinansowanie inwestycji: 105,8%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)44,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)94,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem94,0% planu

44,1 mln zł z 46,9 mln zł planu

Wydatki bieżące92,3% planu

29,7 mln zł z 32,2 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)97,7% planu

14,4 mln zł z 14,7 mln zł planu

Dochody ogółem99,8% planu

44,9 mln zł z 45 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 5 544 290 złPomoc społ. 2015: 3 132 657 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 2 066 740 złKomunalna 2015: 3 345 818 złTransport 2015: 3 265 510 złPozostałe 2015: 6 832 904 zł24,2 mln2015Oświata 2016: 5 571 794 złPomoc społ. 2016: 5 620 166 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 2 367 435 złKomunalna 2016: 1 409 070 złTransport 2016: 2 318 232 złPozostałe 2016: 3 290 164 zł20,6 mln2016Oświata 2017: 5 740 456 złPomoc społ. 2017: 1 571 394 złRodzina 2017: 4 885 370 złAdministracja 2017: 2 278 791 złKomunalna 2017: 1 247 805 złTransport 2017: 3 591 428 złPozostałe 2017: 3 846 033 zł23,2 mln2017Oświata 2018: 5 890 695 złPomoc społ. 2018: 1 428 089 złRodzina 2018: 4 844 283 złAdministracja 2018: 2 604 795 złKomunalna 2018: 1 434 724 złTransport 2018: 2 450 426 złPozostałe 2018: 4 171 673 zł22,8 mln2018Oświata 2019: 6 247 106 złPomoc społ. 2019: 1 606 077 złRodzina 2019: 5 252 424 złAdministracja 2019: 3 126 597 złKomunalna 2019: 1 390 931 złTransport 2019: 1 487 226 złPozostałe 2019: 14 830 495 zł33,9 mln2019Oświata 2020: 6 075 765 złPomoc społ. 2020: 1 485 397 złRodzina 2020: 5 842 777 złAdministracja 2020: 2 689 105 złKomunalna 2020: 1 800 632 złTransport 2020: 847 473 złPozostałe 2020: 4 433 388 zł23,2 mln2020Oświata 2021: 6 821 497 złPomoc społ. 2021: 1 386 659 złRodzina 2021: 5 791 193 złAdministracja 2021: 3 265 531 złKomunalna 2021: 2 098 630 złTransport 2021: 1 450 757 złPozostałe 2021: 6 258 807 zł27,1 mln2021Oświata 2022: 6 765 563 złPomoc społ. 2022: 2 026 958 złRodzina 2022: 3 917 413 złAdministracja 2022: 3 469 050 złKomunalna 2022: 2 252 320 złTransport 2022: 3 948 716 złPozostałe 2022: 11 221 020 zł33,6 mln2022Oświata 2023: 7 544 634 złPomoc społ. 2023: 1 920 786 złRodzina 2023: 2 935 495 złAdministracja 2023: 3 915 281 złKomunalna 2023: 6 205 582 złTransport 2023: 6 627 236 złPozostałe 2023: 14 902 165 zł44,1 mln2023Oświata 2024: 12 513 551 złPomoc społ. 2024: 2 705 148 złRodzina 2024: 3 371 359 złAdministracja 2024: 4 678 264 złKomunalna 2024: 3 106 787 złTransport 2024: 5 886 758 złPozostałe 2024: 18 725 994 zł51 mln2024Oświata 2025: 9 198 623 złPomoc społ. 2025: 2 892 788 złRodzina 2025: 3 367 364 złAdministracja 2025: 10 469 735 złKomunalna 2025: 2 950 292 złTransport 2025: 1 507 917 złPozostałe 2025: 13 703 370 zł44,1 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF44 920 566 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyAdministracja publicz…Oświata i wychowanieRolnictwo i łowiectwoRodzinaGospodarka komunalna …Pomoc społecznaKultura i ochrona dzi…Kultura fizycznaPozostałe działy (15)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT9 209 402 zł
  • Pozostałe dochody własne8 566 703 zł
  • Subwencja ogólna8 516 708 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)8 815 728 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)9 812 024 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje814 482 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych908 936 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki4,6 mln zł3,3 mln złdochody 3,3 mln zł · udział 6,4%
dwa lata przed wyboramiwydatki8,1 mln zł4,4 mln złdochody 4,4 mln zł · udział 11,5%
rok przed wyboramiwydatki20,7 mln zł15,5 mln złdochody 15,5 mln zł · udział 29,1%
rok wyborówwydatki23,2 mln zł18,7 mln złdochody 18,7 mln zł · udział 32,7%
rok po wyborachwydatki14,4 mln zł11,2 mln złdochody 11,2 mln zł · udział 20,3%
Razemwydatki71 mln zł53,1 mln złdochody 53,1 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok wyborów”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna9 327 818 złZobowiązania (Rb-Z)9 327 818 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie1 885 122 złNależności (Rb-N)1 885 122 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −7,4 mln zł (−2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)9,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 9,3 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki9,3 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne3 tys. zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 618 tys. zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,4 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcaumowy gminyzamówienia publiczneRazem
"USŁUGI KOMUNALNE" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ6 pozycji z 2026 r.2,2 mln zł2,7 mln złrazem4,9 mln złumowy gminy 2,2 mln zł · zamówienia publiczne 2,7 mln zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1"USŁUGI KOMUNALNE" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 umów · 0 przetargów · KRS 00002263522 245 734 zł
  2. 2Wojciech Mazurkiewicz Usługi Przewozowe1 umów · 0 przetargów · NIP 7931241956121 023 zł
  3. 3DORADZTWO DDR SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000110012439 900 zł
  4. 4Art Stone Tomasz Komenda1 umów · 0 przetargów · NIP 793104455233 250 zł
  5. 5MINISTERSTWO SPORTU I TURYSTYKI1 umów · 0 przetargów · NIP 52528827751500 zł
  6. 6Usługi Komunalne Spółka z o. o.0 umów · 6 przetargów · KRS 0000226352nieujawniona
  7. 7"Usługi Komunalne" Sp. z o. o.0 umów · 3 przetargów · KRS 0000226352nieujawniona
  8. 8POLADEX L. ZABORNIAK, M. ZABORNIAK SPÓŁKA JAWNA0 umów · 2 przetargównieujawniona
  9. 9STRABAG Sp. z o.o.0 umów · 2 przetargównieujawniona
  10. 10ALMAX – DYSTRYBUCJA Sp. z o.o.0 umów · 2 przetargów · KRS 0000068667nieujawniona
  11. 11KARIAN Sp.j. Jan, Bożena, Andrzej Karwan, KARIAN Sp. j. Jan, Bożena, Andrzej Karwan, Apolla Sp. z o. o.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  12. 12Krystyna Sopel PIEKARNIA, Krystyna Sopel PIEKARNIA0 umów · 1 przetargów · NIP 7931001784nieujawniona
  13. 13Masarnia Rzemioeślnicza Elzbieta Zając Sp. J.0 umów · 1 przetargów · KRS 0000013012nieujawniona
  14. 14Miejska Spółdzielnia Samopomoc Chłopska w Lubaczowie0 umów · 1 przetargów · KRS 0000131981nieujawniona
  15. 15PETROJET Sp. z o.o.0 umów · 1 przetargów · KRS 0000354683nieujawniona

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 23% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Sieć powiązań – 115 faktów

  • Kasa i budżet
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • Przetargi i umowy

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Horyniec-Zdrój

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.