Przejdź do treści
z-dykty.pl

Izabelin

gmina wiejska · pow. warszawski zachodni · woj. mazowieckie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)107,8 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)111,7 mln zł
Deficyt roczny−3,9 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−3,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 99,9 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 7,9 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 91 mln zł · majątkowe (inwestycje) 20,7 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +8,9 mln zł (+835 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+8,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 12 467 061 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−3,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +107,8 mln zł+108 mlnDochodyWydatki: −111,7 mln zł−112 mlnWydatkiWynik: −3,9 mln zł−3,9 mlnWynikKredyty i wolne środki: +20,9 mln zł+20,9 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −3,9 mln zł−3,9 mlnSpłaty długuSaldo: +13,1 mln zł+13,1 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)20 904 343 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 3,9 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

20 904 343 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje16,5 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych4,4 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)3 921 673 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

3 921 673 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych3,9 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+8,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+8,9 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 99,9 mln zł wobec wydatków bieżących 91 mln zł. Różnica to 8,9% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 100,4 mln zł, wydatki bieżące 95,6 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)6,9%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 6,9%limit ustawowy 5,4%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 6,9% dochodów bieżących gminy – ponad limit: 1,5% p.p. (obciążenie > limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 8,9%zadłużenie / dochody: 52,9%samofinansowanie inwestycji: 81,1%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)111,7 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)93,8%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem93,8% planu

111,7 mln zł z 119,2 mln zł planu

Wydatki bieżące95,2% planu

91 mln zł z 95,6 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)87,9% planu

20,7 mln zł z 23,5 mln zł planu

Dochody ogółem99,7% planu

107,8 mln zł z 108,2 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 15 723 178 złPomoc społ. 2015: 2 960 594 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 7 055 391 złKomunalna 2015: 3 865 894 złTransport 2015: 3 683 131 złPozostałe 2015: 8 634 812 zł41,9 mln2015Oświata 2016: 15 774 519 złPomoc społ. 2016: 7 829 798 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 7 518 861 złKomunalna 2016: 4 485 168 złTransport 2016: 4 988 691 złPozostałe 2016: 8 369 829 zł49 mln2016Oświata 2017: 17 412 092 złPomoc społ. 2017: 1 527 670 złRodzina 2017: 7 514 948 złAdministracja 2017: 8 305 126 złKomunalna 2017: 5 650 928 złTransport 2017: 4 081 640 złPozostałe 2017: 10 257 224 zł54,7 mln2017Oświata 2018: 18 285 171 złPomoc społ. 2018: 1 598 006 złRodzina 2018: 7 772 310 złAdministracja 2018: 9 270 814 złKomunalna 2018: 6 494 055 złTransport 2018: 13 061 230 złPozostałe 2018: 14 420 446 zł70,9 mln2018Oświata 2019: 21 428 620 złPomoc społ. 2019: 2 357 248 złRodzina 2019: 11 167 012 złAdministracja 2019: 9 661 892 złKomunalna 2019: 9 510 317 złTransport 2019: 5 671 506 złPozostałe 2019: 11 235 916 zł71 mln2019Oświata 2020: 20 370 630 złPomoc społ. 2020: 1 775 325 złRodzina 2020: 14 478 616 złAdministracja 2020: 9 569 729 złKomunalna 2020: 11 233 860 złTransport 2020: 4 789 772 złPozostałe 2020: 12 729 628 zł74,9 mln2020Oświata 2021: 27 087 567 złPomoc społ. 2021: 2 274 933 złRodzina 2021: 13 931 515 złAdministracja 2021: 9 935 159 złKomunalna 2021: 11 911 143 złTransport 2021: 9 496 765 złPozostałe 2021: 15 158 484 zł89,8 mln2021Oświata 2022: 29 785 267 złPomoc społ. 2022: 3 016 331 złRodzina 2022: 7 431 987 złAdministracja 2022: 11 367 125 złKomunalna 2022: 12 799 434 złTransport 2022: 11 584 415 złPozostałe 2022: 20 936 787 zł96,9 mln2022Oświata 2023: 29 318 114 złPomoc społ. 2023: 3 059 154 złRodzina 2023: 3 726 265 złAdministracja 2023: 12 558 301 złKomunalna 2023: 14 255 498 złTransport 2023: 13 984 587 złPozostałe 2023: 36 814 245 zł113,7 mln2023Oświata 2024: 33 153 460 złPomoc społ. 2024: 3 847 331 złRodzina 2024: 4 584 345 złAdministracja 2024: 14 021 563 złKomunalna 2024: 23 502 306 złTransport 2024: 10 446 608 złPozostałe 2024: 27 733 920 zł117,3 mln2024Oświata 2025: 36 823 542 złPomoc społ. 2025: 4 020 203 złRodzina 2025: 5 108 885 złAdministracja 2025: 14 638 020 złKomunalna 2025: 17 288 647 złTransport 2025: 15 035 564 złPozostałe 2025: 18 825 711 zł111,7 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF107 818 899 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieGospodarka komunalna …Transport i łącznośćAdministracja publicz…RodzinaKultura fizycznaKultura i ochrona dzi…Pomoc społecznaPozostałe działy (11)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT63 150 790 zł
  • Pozostałe dochody własne23 779 939 zł
  • Subwencja ogólna7 278 990 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)8 400 906 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)5 208 275 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje16 544 343 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych4 360 000 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji3 921 673 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki17 mln zł3,8 mln złdochody 3,8 mln zł · udział 13,6%
dwa lata przed wyboramiwydatki21 mln zł1,5 mln złdochody 1,5 mln zł · udział 16,8%
rok przed wyboramiwydatki37,9 mln zł12 mln złdochody 12 mln zł · udział 30,3%
rok wyborówwydatki28,5 mln zł15 mln złdochody 15 mln zł · udział 22,8%
rok po wyborachwydatki20,7 mln zł7,9 mln złdochody 7,9 mln zł · udział 16,6%
Razemwydatki125,1 mln zł40,2 mln złdochody 40,2 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna57 046 138 złZobowiązania (Rb-Z)57 046 138 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie2 862 162 złNależności (Rb-N)2 862 162 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −54,2 mln zł (−5 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)57 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 57 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki57 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 3 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 2,8 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcaumowy gminyzamówienia publiczneRazem
R-COR ARCHITEKTURA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 pozycji z 2026 r.122 tys. zł250 tys. złrazem372 tys. złumowy gminy 122 tys. zł · zamówienia publiczne 250 tys. zł
DROG-REM SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 pozycji z 2026 r.47 tys. zł133 tys. złrazem180 tys. złumowy gminy 47 tys. zł · zamówienia publiczne 133 tys. zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 11.ZAKŁAD TRANSPORTOWO-SPRZĘTOWY TOMASZ KRÓLIKOWSKI 2."KRÓLIKOWSCY" TRANSPORT I SPRZĘT S.C1 umów · 0 przetargów · NIP 5271026824200 600 zł
  2. 2R-COR ARCHITEKTURA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0001061462121 951 zł
  3. 3DROG-REM SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000027165647 169 zł
  4. 4GLASS COLOR SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000109645738 600 zł
  5. 5MD PARTNER SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000067204334 000 zł
  6. 6WESTMOR Consulting Urszula Wódkowska1 umów · 0 przetargów · NIP 556102790925 000 zł
  7. 7Michał Cieślikowski Tania Drukarnia1 umów · 0 przetargów · NIP 52228883075000 zł
  8. 8SMAK DZIECIŃSTWA EWELINA ZAWADZKA1 umów · 0 przetargów · NIP 72519323774920 zł
  9. 9GAMMA Service Przemysław Grzegorczyk2 umów · 0 przetargów · NIP 11816704594514 zł
  10. 10BIOSYS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00006930363740 zł
  11. 11MOTION PICTURE LICENSING COMPANY POLSKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00003214152817 zł
  12. 12Noble Coffee Urszula Pioterczak2 umów · 0 przetargów · NIP 50600445932760 zł
  13. 13"PRESSCOM" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00001734132680 zł
  14. 14Usługi Fryzjersko-Kosmetyczne, "Sklep spożywczy warzywa-owoce" EWA ROSZCZYK1 umów · 0 przetargów · NIP 11805518762287 zł
  15. 15TOWARZYSTWO OPIEKI NAD OCIEMNIAŁYMI STOWARZYSZENIE1 umów · 0 przetargów · KRS 00000540861944 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 100% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Sieć powiązań – 233 fakty+ 4 poszlaki

  • Kasa i budżet
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Izabelin

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.