Przejdź do treści
z-dykty.pl

Jelenia Góra

miasto na prawach powiatu · woj. dolnośląskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)883,2 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)919,8 mln zł
Deficyt roczny−36,6 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−36,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 785,2 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 98 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 814,2 mln zł · majątkowe (inwestycje) 105,5 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): −29 mln zł (−395 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)−29 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−36,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +883,2 mln zł+883 mlnDochodyWydatki: −919,8 mln zł−920 mlnWydatkiWynik: −36,6 mln zł−36,6 mlnWynikKredyty i wolne środki: +152,1 mln zł+152 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −36,6 mln zł−36,6 mlnSpłaty długuSaldo: +78,9 mln zł+78,9 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)152 069 304 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 36,6 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

152 069 304 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje135,1 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych17 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)36 575 890 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

36 575 890 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych36,6 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)−29 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

−29 mln zł

deficyt operacyjny za 2025 r.

Dochody bieżące 785,2 mln zł wobec wydatków bieżących 814,2 mln zł. Różnica to -3,7% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 806,9 mln zł, wydatki bieżące 839,3 mln zł – plan wydatków bieżących był wyższy od planu dochodów bieżących. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)7,5%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 7,5%limit ustawowy 2,1%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 7,5% dochodów bieżących gminy – ponad limit: 5,4% p.p. (obciążenie > limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: -3,7%zadłużenie / dochody: 40,3%samofinansowanie inwestycji: 65,3%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)919,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)93,9%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem93,9% planu

919,8 mln zł z 979,2 mln zł planu

Wydatki bieżące97,0% planu

814,2 mln zł z 839,3 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)75,5% planu

105,5 mln zł z 139,8 mln zł planu

Dochody ogółem98,7% planu

883,2 mln zł z 894,5 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 118 931 362 złPomoc społ. 2015: 52 247 739 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 30 094 672 złKomunalna 2015: 26 648 030 złTransport 2015: 42 314 826 złPozostałe 2015: 70 275 364 zł340,5 mln2015Oświata 2016: 117 329 147 złPomoc społ. 2016: 80 376 808 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 31 324 001 złKomunalna 2016: 27 398 937 złTransport 2016: 38 683 262 złPozostałe 2016: 68 507 531 zł363,6 mln2016Oświata 2017: 126 134 806 złPomoc społ. 2017: 24 394 226 złRodzina 2017: 69 596 690 złAdministracja 2017: 32 031 115 złKomunalna 2017: 27 852 384 złTransport 2017: 44 419 777 złPozostałe 2017: 66 388 924 zł390,8 mln2017Oświata 2018: 144 633 211 złPomoc społ. 2018: 27 852 116 złRodzina 2018: 70 996 297 złAdministracja 2018: 37 141 384 złKomunalna 2018: 38 181 623 złTransport 2018: 80 824 937 złPozostałe 2018: 80 021 232 zł479,7 mln2018Oświata 2019: 149 006 417 złPomoc społ. 2019: 26 929 535 złRodzina 2019: 87 863 460 złAdministracja 2019: 42 549 561 złKomunalna 2019: 36 015 955 złTransport 2019: 62 435 692 złPozostałe 2019: 93 685 797 zł498,5 mln2019Oświata 2020: 164 237 202 złPomoc społ. 2020: 27 677 570 złRodzina 2020: 107 580 130 złAdministracja 2020: 38 190 882 złKomunalna 2020: 36 370 180 złTransport 2020: 82 626 606 złPozostałe 2020: 77 720 202 zł534,4 mln2020Oświata 2021: 183 180 903 złPomoc społ. 2021: 27 756 926 złRodzina 2021: 108 595 614 złAdministracja 2021: 41 211 045 złKomunalna 2021: 45 892 144 złTransport 2021: 61 082 843 złPozostałe 2021: 91 932 313 zł559,7 mln2021Oświata 2022: 197 174 241 złPomoc społ. 2022: 42 840 864 złRodzina 2022: 76 196 575 złAdministracja 2022: 44 333 105 złKomunalna 2022: 45 584 660 złTransport 2022: 70 210 128 złPozostałe 2022: 138 774 619 zł615,1 mln2022Oświata 2023: 239 891 022 złPomoc społ. 2023: 39 993 509 złRodzina 2023: 60 816 465 złAdministracja 2023: 51 562 392 złKomunalna 2023: 63 935 902 złTransport 2023: 102 584 974 złPozostałe 2023: 164 568 985 zł723,4 mln2023Oświata 2024: 301 219 617 złPomoc społ. 2024: 81 201 133 złRodzina 2024: 65 521 063 złAdministracja 2024: 60 270 416 złKomunalna 2024: 71 834 782 złTransport 2024: 122 844 802 złPozostałe 2024: 157 297 061 zł860,2 mln2024Oświata 2025: 312 580 115 złPomoc społ. 2025: 73 267 400 złRodzina 2025: 71 189 895 złAdministracja 2025: 65 688 654 złKomunalna 2025: 79 193 461 złTransport 2025: 129 609 514 złPozostałe 2025: 188 245 667 zł919,8 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF883 198 817 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieTransport i łącznośćGospodarka komunalna …Pomoc społecznaRodzinaAdministracja publicz…Bezpieczeństwo public…Kultura i ochrona dzi…Pozostałe działy (14)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT346 758 118 zł
  • Pozostałe dochody własne261 525 497 zł
  • Subwencja ogólna79 479 609 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)153 793 459 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)41 642 134 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje135 084 938 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych16 984 366 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji36 575 890 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki39,3 mln zł48,9 mln złdochody 48,9 mln zł · udział 8,9%
dwa lata przed wyboramiwydatki61,7 mln zł19 mln złdochody 19 mln zł · udział 13,9%
rok przed wyboramiwydatki115,6 mln zł45,6 mln złdochody 45,6 mln zł · udział 26,1%
rok wyborówwydatki121,7 mln zł57,7 mln złdochody 57,7 mln zł · udział 27,4%
rok po wyborachwydatki105,5 mln zł98 mln złdochody 98 mln zł · udział 23,8%
Razemwydatki443,9 mln zł269,1 mln złdochody 269,1 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok wyborów”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna355 770 095 złZobowiązania (Rb-Z)355 770 095 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie115 112 331 złNależności (Rb-N)115 112 331 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −240,7 mln zł (−3 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)355,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 355,8 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki355,8 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne125 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 22,3 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 2,5 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

384,1 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 8,0% więcej niż sam dług budżetu (355,8 mln zł)

  • Budżet gminy355,8 mln zł92,6%
  • Spółki komunalne28,3 mln zł7,4%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 4 z 4 spółek gminy (3 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg liczby zleceń · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1PRZEDSIĘBIORSTWO BUDOWLANE "MAXBUD" ABJ SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ0 umów · 8 przetargównieujawniona
  2. 2Kółko Rolnicze w Siedlęcinie0 umów · 6 przetargów · KRS 0000047260nieujawniona
  3. 3"KREZUS" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ0 umów · 5 przetargów · KRS 0000558079nieujawniona
  4. 4Krzysztof Kasprzyk, IMBIR I KURKUMA MARIUSZ KRYNICKI0 umów · 4 przetargów · NIP 5760002384nieujawniona
  5. 5KAMA INFRASTRUKTURA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ0 umów · 4 przetargów · KRS 0001168871nieujawniona
  6. 6Zimmer Marek Przedsiębiorstwo Wielobranżowe "Corso"0 umów · 3 przetargów · NIP 6112448720nieujawniona
  7. 7Zakład Usługowo-Remontowy IDZIASZEK Sp. z o.o.0 umów · 3 przetargów · KRS 0000286841nieujawniona
  8. 8JGA sp. z o.o.0 umów · 3 przetargów · KRS 0000589311nieujawniona
  9. 9MIEJSKIE PRZEDSIĘBIORSTWO GOSPODARKI KOMUNALNEJ SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ0 umów · 3 przetargównieujawniona
  10. 10GEZET Sp. z o.o.0 umów · 3 przetargów · KRS 0000147647nieujawniona
  11. 11CASTELLUM Sp. z o.o.0 umów · 3 przetargównieujawniona
  12. 12TAMEX OBIEKTY SPORTOWE SPÓŁKA AKCYJNA0 umów · 3 przetargów · KRS 0000287548nieujawniona
  13. 13Arkam s.c. Artur Renda, Marcin Szoliba0 umów · 3 przetargów · NIP 6112738116nieujawniona
  14. 14KAMA INFRASTRUKTURA Sp. z o.o.0 umów · 2 przetargów · KRS 0001168871nieujawniona
  15. 15Intervento Sp. z o.o.0 umów · 2 przetargów · KRS 0000958060nieujawniona

Kolejność wg liczby zleceń, nie kwot – w tej gminie żadna kwota nie została ujawniona. Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 0% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 410 faktów+ 26 poszlak

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Jelenia Góra

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.