Przejdź do treści
z-dykty.pl

Kamienna Góra

gmina miejska · pow. kamiennogórski · woj. dolnośląskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)133 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)141,1 mln zł
Deficyt roczny−8,1 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−8,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 113,5 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 19,6 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 109,9 mln zł · majątkowe (inwestycje) 31,2 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +3,6 mln zł (+213 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+3,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−8,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +133 mln zł+133 mlnDochodyWydatki: −141,1 mln zł−141 mlnWydatkiWynik: −8,1 mln zł−8,1 mlnWynikKredyty i wolne środki: +99,4 mln zł+99,4 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −8,1 mln zł−8,1 mlnSpłaty długuSaldo: +83,1 mln zł+83,1 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)99 357 680 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 8,1 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

99 357 680 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje96,7 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych2,7 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)8 110 844 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

8 110 844 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych8,1 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+3,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+3,6 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 113,5 mln zł wobec wydatków bieżących 109,9 mln zł. Różnica to 3,1% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 119,7 mln zł, wydatki bieżące 115,3 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)9,8%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 9,8%limit ustawowy 0,4%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 9,8% dochodów bieżących gminy – ponad limit: 9,4% p.p. (obciążenie > limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 3,1%zadłużenie / dochody: 39,3%samofinansowanie inwestycji: 74,0%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)141,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)79,3%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem79,3% planu

141,1 mln zł z 178 mln zł planu

Wydatki bieżące95,3% planu

109,9 mln zł z 115,3 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)49,8% planu

31,2 mln zł z 62,7 mln zł planu

Dochody ogółem81,9% planu

133 mln zł z 162,4 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 18 460 572 złPomoc społ. 2015: 10 780 855 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 6 215 422 złKomunalna 2015: 5 993 212 złTransport 2015: 600 137 złPozostałe 2015: 12 608 325 zł54,7 mln2015Oświata 2016: 19 762 269 złPomoc społ. 2016: 18 895 315 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 6 486 299 złKomunalna 2016: 5 448 507 złTransport 2016: 737 897 złPozostałe 2016: 12 983 433 zł64,3 mln2016Oświata 2017: 19 709 984 złPomoc społ. 2017: 5 410 691 złRodzina 2017: 16 677 127 złAdministracja 2017: 8 662 063 złKomunalna 2017: 6 106 184 złTransport 2017: 1 610 869 złPozostałe 2017: 15 819 966 zł74 mln2017Oświata 2018: 21 350 951 złPomoc społ. 2018: 5 437 499 złRodzina 2018: 17 051 324 złAdministracja 2018: 9 144 899 złKomunalna 2018: 7 272 936 złTransport 2018: 6 106 738 złPozostałe 2018: 19 178 483 zł85,5 mln2018Oświata 2019: 21 479 001 złPomoc społ. 2019: 5 392 251 złRodzina 2019: 20 584 365 złAdministracja 2019: 8 718 446 złKomunalna 2019: 9 050 005 złTransport 2019: 12 098 111 złPozostałe 2019: 28 892 695 zł106,2 mln2019Oświata 2020: 19 716 464 złPomoc społ. 2020: 5 568 946 złRodzina 2020: 24 733 813 złAdministracja 2020: 8 775 337 złKomunalna 2020: 12 084 728 złTransport 2020: 5 004 234 złPozostałe 2020: 26 278 407 zł102,2 mln2020Oświata 2021: 28 429 818 złPomoc społ. 2021: 5 934 871 złRodzina 2021: 24 328 744 złAdministracja 2021: 9 414 191 złKomunalna 2021: 8 729 372 złTransport 2021: 3 042 613 złPozostałe 2021: 20 692 615 zł100,6 mln2021Oświata 2022: 26 665 863 złPomoc społ. 2022: 10 653 645 złRodzina 2022: 16 984 983 złAdministracja 2022: 12 274 369 złKomunalna 2022: 10 308 725 złTransport 2022: 8 340 822 złPozostałe 2022: 27 959 217 zł113,2 mln2022Oświata 2023: 29 667 886 złPomoc społ. 2023: 8 231 532 złRodzina 2023: 11 692 373 złAdministracja 2023: 11 832 270 złKomunalna 2023: 8 435 329 złTransport 2023: 11 959 479 złPozostałe 2023: 23 834 531 zł105,7 mln2023Oświata 2024: 34 901 576 złPomoc społ. 2024: 14 872 542 złRodzina 2024: 13 631 090 złAdministracja 2024: 12 353 065 złKomunalna 2024: 11 411 899 złTransport 2024: 15 260 241 złPozostałe 2024: 40 837 564 zł143,3 mln2024Oświata 2025: 39 656 545 złPomoc społ. 2025: 9 821 235 złRodzina 2025: 13 753 347 złAdministracja 2025: 15 763 459 złKomunalna 2025: 10 810 646 złTransport 2025: 22 407 638 złPozostałe 2025: 28 931 133 zł141,1 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF133 033 159 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieTransport i łącznośćAdministracja publicz…RodzinaGospodarka mieszkanio…Gospodarka komunalna …Pomoc społecznaKultura i ochrona dzi…Pozostałe działy (14)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT51 024 442 zł
  • Pozostałe dochody własne42 774 923 zł
  • Subwencja ogólna7 261 944 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)19 789 075 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)12 182 775 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje96 707 262 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych2 650 419 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji8 110 844 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki14,9 mln zł18,8 mln złdochody 18,8 mln zł · udział 13,1%
dwa lata przed wyboramiwydatki16,4 mln zł12,5 mln złdochody 12,5 mln zł · udział 14,4%
rok przed wyboramiwydatki18,1 mln zł28 mln złdochody 28 mln zł · udział 15,9%
rok wyborówwydatki33,1 mln zł108,3 mln złdochody 108,3 mln zł · udział 29,1%
rok po wyborachwydatki31,2 mln zł19,6 mln złdochody 19,6 mln zł · udział 27,5%
Razemwydatki113,6 mln zł187,2 mln złdochody 187,2 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok wyborów”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna52 256 031 złZobowiązania (Rb-Z)52 256 031 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie16 656 098 złNależności (Rb-N)16 656 098 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −35,6 mln zł (−2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)52,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 52,3 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki52,1 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 99,8% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne126 tys. zł

po terminie płatności · 0,2% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 3,1 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 2,3 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcaumowy gminyzamówienia publiczneRazem
ADMIRABILIS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 pozycji z 2026 r.739 tys. zł1,1 mln złrazem1,8 mln złumowy gminy 739 tys. zł · zamówienia publiczne 1,1 mln zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1UNIHOUSE SPÓŁKA AKCYJNA1 umów · 0 przetargów · KRS 000079305459 996 144 zł
  2. 2ADMIRABILIS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000846890738 889 zł
  3. 3"CENTRUM OBSŁUGI POJAZDÓW" SPÓŁKA CYWILNA SŁAWOMIRA KUBACKA, ARKADIUSZ KUBACKI1 umów · 1 przetargów · NIP 6141607428712 963 zł
  4. 4Nadzory Budowlane Jakub Świętek1 umów · 1 przetargów · NIP 9950124448345 528 zł
  5. 5Firma projektowo-inwestycyjna "JW.PROJEKT-KONTROL" Jarosław Wawrzaszek2 umów · 1 przetargów · NIP 8862599950189 900 zł
  6. 6EUROBAU PROJEKT SPÓŁKA CYWILNA GRZEGORZ POTONIEC, MAGDALENA POTONIEC1 umów · 0 przetargów · NIP 614161788153 000 zł
  7. 7NADZÓR INWESTORSKI Marcin Rafał Jaremkiewicz1 umów · 0 przetargów · NIP 693194325015 000 zł
  8. 8Kancelaria Adwokacka Robert Greb1 umów · 0 przetargów · NIP 611154492412 500 zł
  9. 9MIEJSKA BIBLIOTEKA PUBLICZNA1 umów · 0 przetargów · NIP 614104700112 000 zł
  10. 10CPU ZETO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 umów · 0 przetargów · KRS 00000502239000 zł
  11. 11CZYSTY EFEKT PATRYCJA STACHACZ3 umów · 0 przetargów · NIP 61416201916400 zł
  12. 12AGENCJA HANDLOWA TOP SPÓŁKA CYWILNA MARIUSZ LIS, BARBARA BYTOMSKA-LIS1 umów · 0 przetargów · NIP 62710050473139 zł
  13. 13IMPULS SPÓLKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 umów · 0 przetargów · KRS 00001124702541 zł
  14. 14POLKOMTEL SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00004194302520 zł
  15. 15STUDIO PROFILAKTYKI SPOŁECZNEJ SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00008547841990 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 87% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Sieć powiązań – 216 faktów+ 6 poszlak

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Kamienna Góra

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.