Przejdź do treści
z-dykty.pl

Kętrzyn

gmina miejska · pow. kętrzyński · woj. warmińsko-mazurskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)171,1 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)171 mln zł
Nadwyżka roczna+160 tys. złWynik budżetu (Rb-NDS)+160 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 156,8 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 14,4 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 151,9 mln zł · majątkowe (inwestycje) 19,1 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +4,9 mln zł (+199 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+4,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+160 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +171,1 mln zł+171 mlnDochodyWydatki: −171 mln zł−171 mlnWydatkiWynik: +160 tys. zł+160 tys.WynikKredyty i wolne środki: +19 mln zł+19 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +19,2 mln zł+19,2 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)19 046 303 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +160 tys. zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

19 046 303 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje15,1 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych3,9 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+4,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+4,9 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 156,8 mln zł wobec wydatków bieżących 151,9 mln zł. Różnica to 3,1% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 157 mln zł, wydatki bieżące 159,9 mln zł – plan wydatków bieżących był wyższy od planu dochodów bieżących. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)1,7%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 1,7%limit ustawowy -1,7%-5%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 1,7% dochodów bieżących gminy – ponad limit: 3,4% p.p. (obciążenie > limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 3,1%zadłużenie / dochody: 27,2%samofinansowanie inwestycji: 100,8%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)171 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)91,1%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem91,1% planu

171 mln zł z 187,6 mln zł planu

Wydatki bieżące95,0% planu

151,9 mln zł z 159,9 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)68,8% planu

19,1 mln zł z 27,7 mln zł planu

Dochody ogółem97,0% planu

171,1 mln zł z 176,5 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 20 686 612 złPomoc społ. 2015: 18 117 226 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 7 479 075 złKomunalna 2015: 6 993 325 złTransport 2015: 5 383 125 złPozostałe 2015: 14 591 169 zł73,3 mln2015Oświata 2016: 22 177 888 złPomoc społ. 2016: 30 717 651 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 6 158 225 złKomunalna 2016: 5 342 609 złTransport 2016: 9 484 736 złPozostałe 2016: 17 266 491 zł91,1 mln2016Oświata 2017: 27 506 000 złPomoc społ. 2017: 9 730 844 złRodzina 2017: 25 706 163 złAdministracja 2017: 6 914 810 złKomunalna 2017: 5 400 237 złTransport 2017: 2 495 951 złPozostałe 2017: 22 607 316 zł100,4 mln2017Oświata 2018: 39 711 905 złPomoc społ. 2018: 9 410 615 złRodzina 2018: 27 664 901 złAdministracja 2018: 7 190 249 złKomunalna 2018: 4 464 155 złTransport 2018: 3 835 576 złPozostałe 2018: 31 597 766 zł123,9 mln2018Oświata 2019: 37 083 563 złPomoc społ. 2019: 9 941 351 złRodzina 2019: 32 144 677 złAdministracja 2019: 8 230 215 złKomunalna 2019: 7 448 322 złTransport 2019: 3 802 513 złPozostałe 2019: 21 959 107 zł120,6 mln2019Oświata 2020: 35 225 739 złPomoc społ. 2020: 10 520 666 złRodzina 2020: 38 314 864 złAdministracja 2020: 7 601 516 złKomunalna 2020: 9 566 092 złTransport 2020: 4 853 568 złPozostałe 2020: 19 987 655 zł126,1 mln2020Oświata 2021: 36 183 839 złPomoc społ. 2021: 12 021 965 złRodzina 2021: 37 528 407 złAdministracja 2021: 7 984 038 złKomunalna 2021: 12 071 694 złTransport 2021: 6 134 801 złPozostałe 2021: 18 527 234 zł130,5 mln2021Oświata 2022: 42 994 057 złPomoc społ. 2022: 23 268 657 złRodzina 2022: 23 921 636 złAdministracja 2022: 12 342 212 złKomunalna 2022: 11 198 710 złTransport 2022: 3 060 070 złPozostałe 2022: 23 334 179 zł140,1 mln2022Oświata 2023: 49 720 775 złPomoc społ. 2023: 13 312 090 złRodzina 2023: 15 043 632 złAdministracja 2023: 13 959 064 złKomunalna 2023: 14 386 569 złTransport 2023: 32 649 973 złPozostałe 2023: 21 549 005 zł160,6 mln2023Oświata 2024: 58 521 722 złPomoc społ. 2024: 16 197 296 złRodzina 2024: 16 984 218 złAdministracja 2024: 14 357 996 złKomunalna 2024: 13 856 534 złTransport 2024: 12 672 921 złPozostałe 2024: 27 795 131 zł160,4 mln2024Oświata 2025: 62 095 649 złPomoc społ. 2025: 17 824 127 złRodzina 2025: 17 386 335 złAdministracja 2025: 15 325 109 złKomunalna 2025: 14 895 697 złTransport 2025: 8 847 025 złPozostałe 2025: 34 607 708 zł171 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF171 142 054 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowaniePomoc społecznaRodzinaAdministracja publicz…Gospodarka komunalna …Kultura fizycznaTransport i łącznośćKultura i ochrona dzi…Pozostałe działy (12)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT79 991 384 zł
  • Pozostałe dochody własne37 910 452 zł
  • Subwencja ogólna13 242 838 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)28 752 727 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)11 244 653 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje15 107 601 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych3 938 702 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki9,3 mln zł8,5 mln złdochody 8,5 mln zł · udział 10,4%
dwa lata przed wyboramiwydatki9,8 mln zł12,7 mln złdochody 12,7 mln zł · udział 11,0%
rok przed wyboramiwydatki33,9 mln zł21,5 mln złdochody 21,5 mln zł · udział 37,9%
rok wyborówwydatki17,3 mln zł23,1 mln złdochody 23,1 mln zł · udział 19,4%
rok po wyborachwydatki19,1 mln zł14,4 mln złdochody 14,4 mln zł · udział 21,4%
Razemwydatki89,3 mln zł80,2 mln złdochody 80,2 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna46 619 629 złZobowiązania (Rb-Z)46 619 629 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie12 502 811 złNależności (Rb-N)12 502 811 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −34,1 mln zł (−1 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)46,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 46,6 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki46,6 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 2,6 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,5 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

47,8 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 2,6% więcej niż sam dług budżetu (46,6 mln zł)

  • Budżet gminy46,6 mln zł97,4%
  • Spółki komunalne1,2 mln zł2,6%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1PRZEDSIĘBIORSTWO GOSPODARKI KOMUNALNEJ "KOMUNALNIK" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ3 umów · 0 przetargów · KRS 00000672418 825 740 zł
  2. 2BANK GOSPODARSTWA KRAJOWEGO1 umów · 0 przetargów · NIP 52500123723 529 210 zł
  3. 3"DKS" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000009955796 463 zł
  4. 4SIMBA GROUP SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000096770861 186 zł
  5. 5NEPTICOM SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000032798132 520 zł
  6. 6CAMSAT GRALAK PRZEMYSŁAW1 umów · 0 przetargów · NIP 953193773824 390 zł
  7. 7USŁUGI BHP, PIERWSZA POMOC PRZEDMEDYCZNA ELŻBIETA SOŁODYNA1 umów · 0 przetargów · NIP 742115132621 463 zł
  8. 8"ABRYS TECHNIKA" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000003371617 415 zł
  9. 9"POL - OSTEG" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000011560412 060 zł
  10. 10ENGEPRO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000056143211 850 zł
  11. 11ATSYS.PL SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA1 umów · 0 przetargów · KRS 00004577568000 zł
  12. 12WESTMOR Consulting Urszula Wódkowska1 umów · 0 przetargów · NIP 55610279096500 zł
  13. 13FOX ADVENTURE MIKOŁAJ LISOWSKI1 umów · 0 przetargów · NIP 95920178314900 zł
  14. 14Izabela Mellin-Wyczółkowska. Mazurska Pracownia Archeologiczna "Rudka"1 umów · 0 przetargów · NIP 74213613604500 zł
  15. 15AIMED SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00009939352400 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 100% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 232 fakty+ 8 poszlak

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →
  • Tytuł projektu: „Wdrożenie systemu klasy SIEM wraz z modułem obsługi incydentów i automatyzacji reagowania (SOAR)” Przedmiot zamówienia obejmuje systemy cyberbezpieczeństwa w zakresie: 1) dostawy, instalacji, konfiguracji i uruchomienia systemu klasy SIEM służącego do centralnego zbierania, normalizacji, korelacji, analizy i przechowywania zdarzeń z systemów teleinformatycznych Zamawiającego, wraz z modułem obsługi incydentów i automatyzacji reagowania (dalej: „moduł automatyzacji”); 2) analizy przedwdrożeniowej, instalacji i konfiguracji systemu, wdrożenia agentów na systemach monitorowanych, podłączenia i oprogramowania źródeł danych wskazanych w rozdziale VIII Opisu Przedmiotu Zamówienia, przekazania dokumentacji, szkolenia oraz wsparcia powdrożeniowego.umowa27 sie 202632 520 zł· NEPTICOM SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
  • Utrzymanie i administrowanie cmentarzami komunalnymi Gminy Miejskiej Kętrzyn w Kętrzynie przy ul. Cmentarnej o powierzchni 7 ha oraz w Nowej Wsi Małej o powierzchni 9 haprzetarg26 sie 2026· Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej "KOMUNALNIK" Sp. z o.o.· źródło ↗
  • Odbiór i zagospodarowanie odpadów komunalnych z terenu miasta Kętrzynaumowa25 sie 20268 138 521 zł· PRZEDSIĘBIORSTWO GOSPODARKI KOMUNALNEJ "KOMUNALNIK" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
  • Podwozie hakowe 4xtwistlock INP180umowa25 sie 202612 060 zł· "POL - OSTEG" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
  • Kontener morski 20 stopowyumowa25 sie 202611 500 zł
  • szkolenie on-line pn. Kontrola zarządcza w JSFP z elementami samoocenyumowa24 sie 2026380 zł
  • Zaciągnięcie pożyczki długoterminowej na sfinansowanie planowanego deficytu Miasta Kętrzyna w roku 2026umowa21 sie 20263 529 210 zł· BANK GOSPODARSTWA KRAJOWEGO
  • Udział w pracach komisji egzaminacyjnych dla nauczycieli, którzy ubiegali się o wyższy stopień awansuumowa20 sie 20265160 zł
  • Udział w pracach komisji egzaminacyjnej dla nauczycieli, którzy ubiegali się o wyższy stopień awansuumowa20 sie 20265160 zł
  • Utrzymanie i administrowanie cmentarzami komunalnymi Gminy Miejskiej Kętrzyn w Kętrzynie przy ul. Cmentarnej o powierzchni 7 ha oraz w Nowej Wsi Małej o powierzchni 9 haumowa19 sie 2026523 523 zł· PRZEDSIĘBIORSTWO GOSPODARKI KOMUNALNEJ "KOMUNALNIK" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
  • Rozbudowa placu zabaw położonego na działce nr 1-39/2umowa12 sie 202661 186 zł· SIMBA GROUP SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
  • zakup flag Polski o wymiarach 90x150 cmumowa12 sie 202697 zł· HURTOWNIA FLAG MONIKA LIDZBARSKI

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Kętrzyn

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.