Przejdź do treści
z-dykty.pl

Kętrzyn

gmina wiejska · pow. kętrzyński · woj. warmińsko-mazurskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)67,9 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)66,5 mln zł
Nadwyżka roczna+1,4 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+1,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 53,3 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 14,6 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 49 mln zł · majątkowe (inwestycje) 17,5 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +4,4 mln zł (+584 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+4,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+1,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +67,9 mln zł+67,9 mlnDochodyWydatki: −66,5 mln zł−66,5 mlnWydatkiWynik: +1,4 mln zł+1,4 mlnWynikKredyty i wolne środki: +8,1 mln zł+8,1 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +9,5 mln zł+9,5 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)8 060 508 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +1,4 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

8 060 508 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje5,6 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych2,5 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+4,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+4,4 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 53,3 mln zł wobec wydatków bieżących 49 mln zł. Różnica to 8,2% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 55 mln zł, wydatki bieżące 52,8 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)2,4%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 2,4%limit ustawowy 6,1%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 2,4% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 3,7% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 8,2%zadłużenie / dochody: 33,6%samofinansowanie inwestycji: 108,3%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)66,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)89,1%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem89,1% planu

66,5 mln zł z 74,6 mln zł planu

Wydatki bieżące92,7% planu

49 mln zł z 52,8 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)80,5% planu

17,5 mln zł z 21,8 mln zł planu

Dochody ogółem94,4% planu

67,9 mln zł z 72 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 9 075 503 złPomoc społ. 2015: 9 276 298 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 3 294 903 złKomunalna 2015: 1 530 843 złTransport 2015: 954 944 złPozostałe 2015: 4 037 155 zł28,2 mln2015Oświata 2016: 8 722 011 złPomoc społ. 2016: 14 979 574 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 3 399 151 złKomunalna 2016: 1 593 948 złTransport 2016: 2 428 873 złPozostałe 2016: 4 883 545 zł36 mln2016Oświata 2017: 9 338 798 złPomoc społ. 2017: 5 194 921 złRodzina 2017: 11 351 311 złAdministracja 2017: 3 592 568 złKomunalna 2017: 1 911 850 złTransport 2017: 6 761 485 złPozostałe 2017: 5 434 083 zł43,6 mln2017Oświata 2018: 9 556 333 złPomoc społ. 2018: 5 221 147 złRodzina 2018: 10 991 877 złAdministracja 2018: 4 285 895 złKomunalna 2018: 2 839 575 złTransport 2018: 6 430 716 złPozostałe 2018: 7 005 500 zł46,3 mln2018Oświata 2019: 14 000 393 złPomoc społ. 2019: 5 263 107 złRodzina 2019: 12 141 066 złAdministracja 2019: 4 759 253 złKomunalna 2019: 1 926 005 złTransport 2019: 2 023 093 złPozostałe 2019: 7 455 775 zł47,6 mln2019Oświata 2020: 10 844 213 złPomoc społ. 2020: 4 985 961 złRodzina 2020: 13 598 408 złAdministracja 2020: 5 044 325 złKomunalna 2020: 2 269 389 złTransport 2020: 1 609 660 złPozostałe 2020: 3 955 296 zł42,3 mln2020Oświata 2021: 11 143 682 złPomoc społ. 2021: 5 414 583 złRodzina 2021: 13 272 226 złAdministracja 2021: 4 883 685 złKomunalna 2021: 2 496 854 złTransport 2021: 2 233 833 złPozostałe 2021: 6 921 235 zł46,4 mln2021Oświata 2022: 13 038 091 złPomoc społ. 2022: 6 709 816 złRodzina 2022: 8 409 007 złAdministracja 2022: 7 112 045 złKomunalna 2022: 2 762 716 złTransport 2022: 874 682 złPozostałe 2022: 14 116 905 zł53 mln2022Oświata 2023: 13 616 259 złPomoc społ. 2023: 5 939 407 złRodzina 2023: 5 036 371 złAdministracja 2023: 7 229 248 złKomunalna 2023: 3 497 243 złTransport 2023: 14 708 535 złPozostałe 2023: 8 854 686 zł58,9 mln2023Oświata 2024: 15 753 611 złPomoc społ. 2024: 7 523 527 złRodzina 2024: 5 621 067 złAdministracja 2024: 8 922 333 złKomunalna 2024: 3 820 923 złTransport 2024: 8 215 312 złPozostałe 2024: 11 681 424 zł61,5 mln2024Oświata 2025: 16 755 699 złPomoc społ. 2025: 7 778 185 złRodzina 2025: 5 245 476 złAdministracja 2025: 11 829 809 złKomunalna 2025: 4 419 625 złTransport 2025: 12 166 841 złPozostałe 2025: 8 297 595 zł66,5 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF67 939 952 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieTransport i łącznośćAdministracja publicz…Pomoc społecznaRodzinaGospodarka komunalna …Rolnictwo i łowiectwoKultura i ochrona dzi…Pozostałe działy (10)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT16 951 195 zł
  • Pozostałe dochody własne15 434 517 zł
  • Subwencja ogólna11 208 315 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)10 391 200 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)13 954 725 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje5 599 108 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych2 461 400 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki5,6 mln zł7,3 mln złdochody 7,3 mln zł · udział 9,0%
dwa lata przed wyboramiwydatki6 mln zł855 tys. złdochody 855 tys. zł · udział 9,6%
rok przed wyboramiwydatki18,6 mln zł11,6 mln złdochody 11,6 mln zł · udział 29,6%
rok wyborówwydatki15,2 mln zł11 mln złdochody 11 mln zł · udział 24,1%
rok po wyborachwydatki17,5 mln zł14,6 mln złdochody 14,6 mln zł · udział 27,8%
Razemwydatki63 mln zł45,3 mln złdochody 45,3 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna22 790 580 złZobowiązania (Rb-Z)22 790 580 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie9 904 006 złNależności (Rb-N)9 904 006 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −12,9 mln zł (−2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)22,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 22,8 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki22,8 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 1,3 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,9 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

23,8 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 4,3% więcej niż sam dług budżetu (22,8 mln zł)

  • Budżet gminy22,8 mln zł95,9%
  • Spółki komunalne976 tys. zł4,1%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1Profkom Spółka z Ograniczoną Odpowiedzialnością1 umów · 1 przetargów · KRS 0001127335326 890 zł
  2. 2Przedsiębiorstwo Handlowo - Usługowo - Produkcyjne Krzysztof Kühn4 umów · 0 przetargów · NIP 7421819623229 481 zł
  3. 3KOŁAKOWSKI RAFAŁ2 umów · 0 przetargów · NIP 742181199875 275 zł
  4. 4"WOJTEX" Firma Handlowo - Usługowa Marcin Kozoń1 umów · 0 przetargów · NIP 743101128871 750 zł
  5. 5RESPECT ENERGY SPÓŁKA AKCYJNA1 umów · 0 przetargów · KRS 000075965859 152 zł
  6. 6REVOL SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000094822046 386 zł
  7. 7ENERGYNAT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000036968338 300 zł
  8. 8PUBLINK SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000043230113 020 zł
  9. 94EVER SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000117608112 000 zł
  10. 10Tajna Informacja Tomasz Gołąbek1 umów · 0 przetargów · NIP 969131403510 332 zł
  11. 11KAR STAL SEBASTIAN KARPETA1 umów · 0 przetargów · NIP 66317312654846 zł
  12. 12PROMAR IT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00009954994664 zł
  13. 13JACK-HAUSE Jacek Banach1 umów · 0 przetargów · NIP 74217763224065 zł
  14. 14DREWSTOL SEBASTIAN STOLARCZYK1 umów · 0 przetargów · NIP 74221263364000 zł
  15. 15Usługi Elektryczne Romuald Nadolski1 umów · 0 przetargów · NIP 74210132973500 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 95% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 170 faktów

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Wybory
  • Przetargi i umowy

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →
  • Sukcesywna dostawa paszy dla krów mlecznych i cieląt do Zespołu Szkół Centrum Kształcenia Rolniczego w Karolewie (I półrocze 2026 r.)przetarg24 wrz 2026· ROLMIK RAFAŁ ZIELONKA· źródło ↗
  • Zakup urządzeń na siłownie plenerową w miejscowości Biedaszki Małeumowa22 wrz 202613 820 zł
  • Budowa i montaż wiaty rekreacyjnej w miejscowości Mażany o wymiarach 5 x 4 mumowa18 wrz 202616 000 zł
  • Wykonanie dokumentacji projektowej dla zadania p.n.: Rozbudowa sieci wodociągowej Góry - Wopławkiumowa17 wrz 202613 000 zł
  • wznowienie granicy między działkami nr 10/1 a 8/3 w obrębie Jeżewo wraz z przetyczeniemumowa14 wrz 2026900 zł
  • Roboty budowlane polegające na wykonaniu nowej warstwy pokrycia dachu nad lokalem gminnym w miejscowości Sykstynyumowa27 sie 20264065 zł· JACK-HAUSE Jacek Banach
  • Roboty remontowe polegające na usunięciu skutków zalania lokalu mieszkalnego w miejscowości Koczarkiumowa24 sie 20262439 zł
  • Przedmiotem Umowy jest dostawa (sprzedaż) przez Wykonawcę energii elektrycznej do punktów poboru szczegółowo opisanych w Załączniku nr 1 do Umowy, na zasadach określonych w ustawie z dnia 10 kwietnia 1997r. - Prawo energetyczne oraz w wydanych na jej podstawie aktach wykonawczych.umowa20 sie 202659 152 zł· RESPECT ENERGY SPÓŁKA AKCYJNA
  • Zakup abonamentu serwisowego dla systemu eAuditor v8 wraz z usługą upgrade systemuumowa18 sie 20264664 zł· PROMAR IT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
  • Elektrody pediatryczne oraz dla dorosłychumowa17 sie 20261068 zł· "MAT-POŻ - IRENA MATUSIAK, IRENEUSZ MATUSIAK" SPÓŁKA JAWNA
  • Plecak survivalowy z wyposażeniemumowa14 sie 2026234 zł· "BULINEX" SPÓŁKA CYWILNA TERESA KACZYŃSKA & GRZEGORZ KACZYŃSKI
  • Remont instalacji elektrycznej w gminnym lokalu mieszkalnym nr 5 w miejscowości Stachowizna 1umowa14 sie 20263500 zł· Usługi Elektryczne Romuald Nadolski

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Kętrzyn

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.