Przejdź do treści
z-dykty.pl

Koczała

gmina wiejska · pow. człuchowski · woj. pomorskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)31,5 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)33,6 mln zł
Deficyt roczny−2 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 23 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 8,6 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 22,3 mln zł · majątkowe (inwestycje) 11,3 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +676 tys. zł (+220 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+676 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +31,5 mln zł+31,5 mlnDochodyWydatki: −33,6 mln zł−33,6 mlnWydatkiWynik: −2 mln zł−2 mlnWynikKredyty i wolne środki: +7,5 mln zł+7,5 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −2 mln zł−2 mlnSpłaty długuSaldo: +3,5 mln zł+3,5 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)7 498 244 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 2 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

7 498 244 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje6,7 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych760 tys. zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)2 016 540 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

2 016 540 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych2 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+676 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+676 tys. zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 23 mln zł wobec wydatków bieżących 22,3 mln zł. Różnica to 2,9% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 23,1 mln zł, wydatki bieżące 24,2 mln zł – plan wydatków bieżących był wyższy od planu dochodów bieżących. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)10,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 10,0%limit ustawowy 12,3%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 10,0% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 2,2% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 2,9%zadłużenie / dochody: 21,1%samofinansowanie inwestycji: 82,1%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)33,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)90,8%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem90,8% planu

33,6 mln zł z 36,9 mln zł planu

Wydatki bieżące92,3% planu

22,3 mln zł z 24,2 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)88,2% planu

11,3 mln zł z 12,8 mln zł planu

Dochody ogółem98,4% planu

31,5 mln zł z 32,1 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 4 024 619 złPomoc społ. 2015: 2 746 904 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 1 669 633 złKomunalna 2015: 520 081 złTransport 2015: 342 402 złPozostałe 2015: 1 738 197 zł11 mln2015Oświata 2016: 4 315 519 złPomoc społ. 2016: 4 388 497 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 1 677 478 złKomunalna 2016: 542 702 złTransport 2016: 458 287 złPozostałe 2016: 1 891 994 zł13,3 mln2016Oświata 2017: 4 336 450 złPomoc społ. 2017: 1 319 310 złRodzina 2017: 3 754 395 złAdministracja 2017: 1 759 054 złKomunalna 2017: 725 106 złTransport 2017: 587 318 złPozostałe 2017: 2 293 794 zł14,8 mln2017Oświata 2018: 4 109 469 złPomoc społ. 2018: 1 446 812 złRodzina 2018: 3 835 746 złAdministracja 2018: 1 899 017 złKomunalna 2018: 596 591 złTransport 2018: 965 803 złPozostałe 2018: 2 305 018 zł15,2 mln2018Oświata 2019: 4 457 360 złPomoc społ. 2019: 1 507 804 złRodzina 2019: 4 443 316 złAdministracja 2019: 2 049 410 złKomunalna 2019: 629 823 złTransport 2019: 292 987 złPozostałe 2019: 3 552 179 zł16,9 mln2019Oświata 2020: 4 750 705 złPomoc społ. 2020: 1 511 097 złRodzina 2020: 5 112 238 złAdministracja 2020: 2 271 247 złKomunalna 2020: 809 391 złTransport 2020: 121 034 złPozostałe 2020: 5 080 277 zł19,7 mln2020Oświata 2021: 4 998 611 złPomoc społ. 2021: 1 674 550 złRodzina 2021: 5 303 252 złAdministracja 2021: 2 091 882 złKomunalna 2021: 1 285 421 złTransport 2021: 269 175 złPozostałe 2021: 2 649 556 zł18,3 mln2021Oświata 2022: 5 626 542 złPomoc społ. 2022: 2 448 050 złRodzina 2022: 3 562 912 złAdministracja 2022: 2 857 845 złKomunalna 2022: 1 065 657 złTransport 2022: 134 013 złPozostałe 2022: 4 063 259 zł19,8 mln2022Oświata 2023: 8 190 909 złPomoc społ. 2023: 1 962 061 złRodzina 2023: 2 077 263 złAdministracja 2023: 2 559 243 złKomunalna 2023: 1 426 468 złTransport 2023: 600 693 złPozostałe 2023: 7 036 834 zł23,9 mln2023Oświata 2024: 10 061 183 złPomoc społ. 2024: 2 474 735 złRodzina 2024: 2 283 714 złAdministracja 2024: 2 949 087 złKomunalna 2024: 1 820 983 złTransport 2024: 5 100 897 złPozostałe 2024: 7 817 511 zł32,5 mln2024Oświata 2025: 8 982 061 złPomoc społ. 2025: 2 708 724 złRodzina 2025: 2 750 550 złAdministracja 2025: 3 572 634 złKomunalna 2025: 4 217 026 złTransport 2025: 5 452 369 złPozostałe 2025: 5 874 631 zł33,6 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF31 541 456 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieTransport i łącznośćGospodarka komunalna …Administracja publicz…Rolnictwo i łowiectwoRodzinaPomoc społecznaKultura i ochrona dzi…Pozostałe działy (12)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT8 296 617 zł
  • Pozostałe dochody własne7 132 940 zł
  • Subwencja ogólna3 162 392 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)5 235 821 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)7 713 687 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje6 738 244 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych760 000 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji2 016 540 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki1,3 mln zł2 mln złdochody 2 mln zł · udział 4,2%
dwa lata przed wyboramiwydatki835 tys. zł312 tys. złdochody 312 tys. zł · udział 2,7%
rok przed wyboramiwydatki5,6 mln zł798 tys. złdochody 798 tys. zł · udział 18,0%
rok wyborówwydatki11,9 mln zł10,5 mln złdochody 10,5 mln zł · udział 38,5%
rok po wyborachwydatki11,3 mln zł8,6 mln złdochody 8,6 mln zł · udział 36,5%
Razemwydatki30,8 mln zł22,2 mln złdochody 22,2 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok wyborów”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna6 652 100 złZobowiązania (Rb-Z)6 652 100 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie1 704 453 złNależności (Rb-N)1 704 453 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −4,9 mln zł (−2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)6,7 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 6,7 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki6,7 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 290 tys. zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 0,9 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1KMD DIAGNOSTYKA BUDOWLI SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000063296054 000 zł
  2. 2Katarzyna Piłatowicz Planowanie1 umów · 0 przetargów · NIP 58334859987000 zł
  3. 31.Gabinet weterynaryjny ANDROMEDA Paulina Brodowska1 umów · 0 przetargów · NIP 84217468824675 zł
  4. 4CKK Electronics Kamil Chmielewski1 umów · 0 przetargów · NIP 84217454113400 zł
  5. 5WYDAWNICTWO C. H. BECK SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00001557343293 zł
  6. 6TOOLPORT GmbH1 umów · 0 przetargów2923 zł
  7. 7KOŁO GOSPODYŃ WIEJSKICH "WATAHA" W WILKOWIE1 umów · 0 przetargów · NIP 84316276471500 zł
  8. 8Robert Szypryt Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe "Max"1 umów · 0 przetargów · NIP 84310698451378 zł
  9. 9FIRMA HANDLOWA "U ARKA PLUS" ARTUR ACHTELIK2 umów · 0 przetargów · NIP 84300063051126 zł
  10. 10SzymiDmuchańce Szymon Paliński1 umów · 0 przetargów · NIP 84217960701000 zł
  11. 11PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO-USŁUGOWO-PRODUKCYJNE "DUET" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000895298952 zł
  12. 12POWIATOWA STACJA SANITARNO-EPIDEMIOLOGICZNA W CZŁUCHOWIE1 umów · 0 przetargów · NIP 8431085525941 zł
  13. 13Sport-Turystyka Radosław Kowalewski1 umów · 0 przetargów · NIP 8392853634813 zł
  14. 14BOGDAN HELMAN " ADA "1 umów · 0 przetargów · NIP 8421073704800 zł
  15. 15"SPOŁEM" POWSZECHNA SPÓŁDZIELNIA SPOŻYWCÓW "SPÓJNIA"1 umów · 0 przetargów · KRS 0000063109747 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 100% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Sieć powiązań – 146 faktów

  • Kasa i budżet
  • Wybory
  • Przetargi i umowy

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →
  • Budowa Punktu Selektywnego Zbierania Odpadów Komunalnych w Koczaleprzetarg23 wrz 2026· TELMAX E. R. Gliszczyńscy spółka jawna· źródło ↗
  • Zakup okapu kuchennego, basenu gastronomicznego, baterii sztorcowejumowa12 sie 20263400 zł· CKK Electronics Kamil Chmielewski
  • Naprawa sprzętu rowerowego nad jeziorem Dymnoumowa11 sie 20262908 zł
  • Obsługa recepcji i pola namiotowego nad jeziorem Dymnoumowa10 sie 20261884 zł
  • Wykonanie ekspertyz technicznych budynków i instalacji na potrzeby oceny możliwości utworzenia Miejsc Doraźnego Schronienia (MDS)umowa4 sie 202654 000 zł· KMD DIAGNOSTYKA BUDOWLI SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
  • Obsługa budynku recepcji nad jeziorem Dymnoumowa31 lip 20264051 zł
  • Obsługa budynku recepcji nad jeziorem Dymnoumowa31 lip 20264804 zł
  • Wykonanie prac gospodarczych na terenie obiektu turystycznego nad jeziorem Dymno oraz konserwacja, mycie i obsługa sprzętu wodnego i rowerówumowa31 lip 20263014 zł
  • Obsługa budynku recepcji nad jeziorem Dymnoumowa31 lip 20264804 zł
  • Ubezpieczenie następstw nieszczęśliwych wypadków uczestników obozuumowa29 lip 2026360 zł· "COMPENSA TOWARZYSTWO UBEZPIECZEŃ SPÓŁKA AKCYJNA VIENNA INSURANCE GROUP"
  • Ubezpieczenie następstw nieszczęśliwych wypadków uczestników obozuumowa29 lip 2026450 zł
  • Wynajem dmuchańcówumowa15 lip 20261000 zł· SzymiDmuchańce Szymon Paliński

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Koczała

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.