Przejdź do treści
z-dykty.pl

Kołobrzeg

gmina miejska · pow. kołobrzeski · woj. zachodniopomorskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)457,3 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)478,8 mln zł
Deficyt roczny−21,5 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−21,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 411,3 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 46 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 371,8 mln zł · majątkowe (inwestycje) 107,1 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +39,6 mln zł (+912 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+39,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−21,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +457,3 mln zł+457 mlnDochodyWydatki: −478,8 mln zł−479 mlnWydatkiWynik: −21,5 mln zł−21,5 mlnWynikKredyty i wolne środki: +116 mln zł+116 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −21,5 mln zł−21,5 mlnSpłaty długuSaldo: +73 mln zł+73 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)116 040 617 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 21,5 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

116 040 617 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje111,5 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych4,5 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)21 534 362 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

21 534 362 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych21,5 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+39,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+39,6 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 411,3 mln zł wobec wydatków bieżących 371,8 mln zł. Różnica to 9,6% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 427,1 mln zł, wydatki bieżące 419,1 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)5,6%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 5,6%limit ustawowy 14,1%0%20%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 5,6% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 8,5% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 9,6%zadłużenie / dochody: 7,0%samofinansowanie inwestycji: 79,9%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)478,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)86,8%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem86,8% planu

478,8 mln zł z 551,9 mln zł planu

Wydatki bieżące88,7% planu

371,8 mln zł z 419,1 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)80,6% planu

107,1 mln zł z 132,8 mln zł planu

Dochody ogółem92,9% planu

457,3 mln zł z 492 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 51 465 263 złPomoc społ. 2015: 21 375 059 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 18 460 395 złKomunalna 2015: 18 515 590 złTransport 2015: 24 552 624 złPozostałe 2015: 53 654 047 zł188 mln2015Oświata 2016: 54 029 648 złPomoc społ. 2016: 37 959 966 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 18 919 737 złKomunalna 2016: 21 273 377 złTransport 2016: 17 587 281 złPozostałe 2016: 37 910 373 zł187,7 mln2016Oświata 2017: 58 291 170 złPomoc społ. 2017: 13 910 550 złRodzina 2017: 33 183 240 złAdministracja 2017: 21 004 039 złKomunalna 2017: 21 647 955 złTransport 2017: 31 026 000 złPozostałe 2017: 47 799 490 zł226,9 mln2017Oświata 2018: 66 475 487 złPomoc społ. 2018: 14 106 840 złRodzina 2018: 35 270 927 złAdministracja 2018: 21 543 479 złKomunalna 2018: 20 265 550 złTransport 2018: 32 815 576 złPozostałe 2018: 63 097 644 zł253,6 mln2018Oświata 2019: 68 870 124 złPomoc społ. 2019: 14 587 293 złRodzina 2019: 45 626 873 złAdministracja 2019: 23 799 115 złKomunalna 2019: 28 741 298 złTransport 2019: 28 743 270 złPozostałe 2019: 42 411 401 zł252,8 mln2019Oświata 2020: 76 416 570 złPomoc społ. 2020: 15 870 942 złRodzina 2020: 56 738 299 złAdministracja 2020: 23 413 235 złKomunalna 2020: 27 289 118 złTransport 2020: 39 883 675 złPozostałe 2020: 46 943 670 zł286,6 mln2020Oświata 2021: 79 374 490 złPomoc społ. 2021: 16 190 429 złRodzina 2021: 54 986 344 złAdministracja 2021: 24 698 155 złKomunalna 2021: 31 509 971 złTransport 2021: 26 192 375 złPozostałe 2021: 66 512 448 zł299,5 mln2021Oświata 2022: 89 669 099 złPomoc społ. 2022: 20 162 212 złRodzina 2022: 33 676 146 złAdministracja 2022: 33 930 024 złKomunalna 2022: 35 362 733 złTransport 2022: 35 532 094 złPozostałe 2022: 78 881 357 zł327,2 mln2022Oświata 2023: 98 551 892 złPomoc społ. 2023: 21 102 160 złRodzina 2023: 22 887 958 złAdministracja 2023: 38 938 390 złKomunalna 2023: 37 565 708 złTransport 2023: 56 337 006 złPozostałe 2023: 74 744 069 zł350,1 mln2023Oświata 2024: 122 191 403 złPomoc społ. 2024: 25 660 249 złRodzina 2024: 36 612 334 złAdministracja 2024: 44 608 925 złKomunalna 2024: 47 386 511 złTransport 2024: 75 154 634 złPozostałe 2024: 97 325 194 zł448,9 mln2024Oświata 2025: 128 233 804 złPomoc społ. 2025: 27 547 916 złRodzina 2025: 26 179 115 złAdministracja 2025: 48 014 965 złKomunalna 2025: 67 268 134 złTransport 2025: 59 711 580 złPozostałe 2025: 121 859 396 zł478,8 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF457 280 548 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Dotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieGospodarka komunalna …Transport i łącznośćAdministracja publicz…Kultura fizycznaGospodarka mieszkanio…Kultura i ochrona dzi…Pomoc społecznaPozostałe działy (13)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT158 018 910 zł
  • Pozostałe dochody własne224 515 278 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)66 016 586 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)8 729 774 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje111 530 617 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych4 510 000 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji21 534 362 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki36,4 mln zł46 mln złdochody 46 mln zł · udział 10,0%
dwa lata przed wyboramiwydatki51,1 mln zł42,4 mln złdochody 42,4 mln zł · udział 14,0%
rok przed wyboramiwydatki63 mln zł40,6 mln złdochody 40,6 mln zł · udział 17,3%
rok wyborówwydatki107,6 mln zł68 mln złdochody 68 mln zł · udział 29,5%
rok po wyborachwydatki107,1 mln zł46 mln złdochody 46 mln zł · udział 29,3%
Razemwydatki365,2 mln zł243 mln złdochody 243 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok wyborów”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna31 765 044 złZobowiązania (Rb-Z)31 765 044 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie35 891 712 złNależności (Rb-N)35 891 712 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): +4,1 mln zł (+95 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)31,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 31,8 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki9,8 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 30,7% długu

Papiery wartościowe22 mln zł

obligacje komunalne · 69,3% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 1,7 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 0,4 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

99,2 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 212,3% więcej niż sam dług budżetu (31,8 mln zł)

  • Budżet gminy31,8 mln zł32,0%
  • Spółki komunalne67,4 mln zł68,0%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 2 z 2 spółek gminy (2 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcaumowy gminyzamówienia publiczneRazem
MIEJSKI ZAKŁAD ZIELENI, DRÓG I OCHRONY ŚRODOWISKA W KOŁOBRZEGU SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄspółka tej gminy4 pozycji z 2026 r.1,4 mln zł996 tys. złrazem2,4 mln złumowy gminy 1,4 mln zł · zamówienia publiczne 996 tys. zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1"MOST" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000016316422 346 465 zł
  2. 2T1 C SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000103505610 490 884 zł
  3. 3KAPIBARA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00007041137 493 465 zł
  4. 4MIEJSKI ZAKŁAD ZIELENI, DRÓG I OCHRONY ŚRODOWISKA W KOŁOBRZEGU SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ3 umów · 0 przetargów · KRS 00001939981 405 185 zł
  5. 5INTERO SERWIS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000768869700 000 zł
  6. 6"DOMAR" KAZIMIERZ DOMARACKI1 umów · 2 przetargów · NIP 6691400419495 000 zł
  7. 7KUDURO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000911706202 896 zł
  8. 8CIVIL CONSTRUCTION SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000386120184 197 zł
  9. 9TRENDFLOW SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0001090932168 000 zł
  10. 10WProjekt.pl Maciej Więckowski1 umów · 0 przetargów · NIP 6721891096168 000 zł
  11. 11PRZEDSIĘBIORSTWO USŁUG SPECJALISTYCZNYCH MVB SYLWESTER KRZYWIEC SPÓŁKA KOMANDYTOWA2 umów · 0 przetargów · KRS 0000966264145 122 zł
  12. 12"KOMUNIKACJA MIEJSKA W KOŁOBRZEGU" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000067516111 000 zł
  13. 13ZACHODNIOPOMORSKI ZWIĄZEK ŻEGLARSKI1 umów · 0 przetargów · KRS 0000000744100 000 zł
  14. 14"BOCZULAK" ZAKŁAD USŁUGOWY Boczulak Barbara1 umów · 0 przetargów · NIP 6721002050100 000 zł
  15. 15MW CONSTRUCTION ADAM MICHALSKI1 umów · 0 przetargów · NIP 787200483474 959 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 90% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 452 fakty+ 5 poszlak

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Kołobrzeg

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.