Przejdź do treści
z-dykty.pl

Kozienice

gmina miejsko-wiejska · pow. kozienicki · woj. mazowieckie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)251,4 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)261,4 mln zł
Deficyt roczny−10 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−10 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 238,6 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 12,8 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 230,1 mln zł · majątkowe (inwestycje) 31,3 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +8,5 mln zł (+312 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+8,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 13 729 015 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−10 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +251,4 mln zł+251 mlnDochodyWydatki: −261,4 mln zł−261 mlnWydatkiWynik: −10 mln zł−10 mlnWynikKredyty i wolne środki: +17,9 mln zł+17,9 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −10 mln zł−10 mlnSpłaty długuSaldo: −2,1 mln zł−2,1 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)17 861 840 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 10 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

17 861 840 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje14,5 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych3,3 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)9 976 338 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

9 976 338 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych10 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+8,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+8,5 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 238,6 mln zł wobec wydatków bieżących 230,1 mln zł. Różnica to 3,6% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 240,5 mln zł, wydatki bieżące 236,8 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)5,8%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 5,8%limit ustawowy 6,7%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 5,8% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 0,9% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 3,6%zadłużenie / dochody: 24,8%samofinansowanie inwestycji: 68,1%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)261,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)97,1%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem97,1% planu

261,4 mln zł z 269,2 mln zł planu

Wydatki bieżące97,2% planu

230,1 mln zł z 236,8 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)96,5% planu

31,3 mln zł z 32,4 mln zł planu

Dochody ogółem97,4% planu

251,4 mln zł z 258,1 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 41 131 790 złPomoc społ. 2015: 12 173 685 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 13 171 371 złKomunalna 2015: 17 448 254 złTransport 2015: 7 261 834 złPozostałe 2015: 53 997 476 zł145,2 mln2015Oświata 2016: 42 874 674 złPomoc społ. 2016: 24 803 440 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 14 742 519 złKomunalna 2016: 19 104 030 złTransport 2016: 7 802 558 złPozostałe 2016: 36 157 315 zł145,5 mln2016Oświata 2017: 45 094 319 złPomoc społ. 2017: 6 222 227 złRodzina 2017: 24 417 161 złAdministracja 2017: 15 680 693 złKomunalna 2017: 17 910 663 złTransport 2017: 16 396 372 złPozostałe 2017: 42 757 549 zł168,5 mln2017Oświata 2018: 48 246 027 złPomoc społ. 2018: 6 587 424 złRodzina 2018: 24 916 929 złAdministracja 2018: 15 285 057 złKomunalna 2018: 18 234 886 złTransport 2018: 17 904 326 złPozostałe 2018: 44 760 595 zł175,9 mln2018Oświata 2019: 51 379 096 złPomoc społ. 2019: 7 139 797 złRodzina 2019: 32 693 683 złAdministracja 2019: 15 755 807 złKomunalna 2019: 16 303 261 złTransport 2019: 14 094 268 złPozostałe 2019: 38 366 502 zł175,7 mln2019Oświata 2020: 53 051 943 złPomoc społ. 2020: 7 928 738 złRodzina 2020: 39 192 473 złAdministracja 2020: 15 205 645 złKomunalna 2020: 19 314 962 złTransport 2020: 18 502 967 złPozostałe 2020: 40 224 852 zł193,4 mln2020Oświata 2021: 59 899 892 złPomoc społ. 2021: 12 364 179 złRodzina 2021: 37 804 898 złAdministracja 2021: 17 305 081 złKomunalna 2021: 22 529 935 złTransport 2021: 10 023 884 złPozostałe 2021: 39 982 500 zł199,9 mln2021Oświata 2022: 66 347 622 złPomoc społ. 2022: 16 428 006 złRodzina 2022: 22 368 626 złAdministracja 2022: 19 113 805 złKomunalna 2022: 23 788 347 złTransport 2022: 23 823 278 złPozostałe 2022: 70 238 709 zł242,1 mln2022Oświata 2023: 79 727 033 złPomoc społ. 2023: 12 185 254 złRodzina 2023: 12 661 238 złAdministracja 2023: 20 797 290 złKomunalna 2023: 24 296 213 złTransport 2023: 31 328 928 złPozostałe 2023: 72 644 253 zł253,6 mln2023Oświata 2024: 92 891 691 złPomoc społ. 2024: 15 619 935 złRodzina 2024: 15 208 872 złAdministracja 2024: 23 866 319 złKomunalna 2024: 26 594 519 złTransport 2024: 7 858 553 złPozostałe 2024: 67 389 511 zł249,4 mln2024Oświata 2025: 92 510 563 złPomoc społ. 2025: 16 145 689 złRodzina 2025: 15 478 879 złAdministracja 2025: 26 982 399 złKomunalna 2025: 28 041 979 złTransport 2025: 15 536 062 złPozostałe 2025: 66 687 819 zł261,4 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF251 407 052 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Dotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieGospodarka komunalna …Administracja publicz…Kultura fizycznaPomoc społecznaTransport i łącznośćRodzinaKultura i ochrona dzi…Pozostałe działy (11)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT98 458 797 zł
  • Pozostałe dochody własne122 653 870 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)21 758 534 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)8 535 850 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje14 522 840 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych3 339 000 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji9 976 338 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki28 mln zł13 mln złdochody 13 mln zł · udział 13,0%
dwa lata przed wyboramiwydatki54,3 mln zł12,6 mln złdochody 12,6 mln zł · udział 25,2%
rok przed wyboramiwydatki66,9 mln zł42,3 mln złdochody 42,3 mln zł · udział 31,0%
rok wyborówwydatki35,4 mln zł26,8 mln złdochody 26,8 mln zł · udział 16,4%
rok po wyborachwydatki31,3 mln zł12,8 mln złdochody 12,8 mln zł · udział 14,5%
Razemwydatki215,9 mln zł107,4 mln złdochody 107,4 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna62 435 283 złZobowiązania (Rb-Z)62 435 283 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie14 384 866 złNależności (Rb-N)14 384 866 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −48,1 mln zł (−2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)62,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 62,4 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki62,4 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 3,9 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,6 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

93,1 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 49,1% więcej niż sam dług budżetu (62,4 mln zł)

  • Budżet gminy62,4 mln zł67,1%
  • Spółki komunalne30,7 mln zł32,9%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcaumowy gminyzamówienia publiczneRazem
ELEKTROB SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 pozycji z 2026 r.31 tys. zł389 tys. złrazem419 tys. złumowy gminy 31 tys. zł · zamówienia publiczne 389 tys. zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1P.H.U SYLWER TRZOS SYLWESTER1 umów · 0 przetargów · NIP 81213230483 617 886 zł
  2. 2AKCES ENERGO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000667048154 366 zł
  3. 3PREBUD JANUSZ PREISS1 umów · 0 przetargów · NIP 9511342798138 200 zł
  4. 4MC PROJEKT MARCIN CHAŁDAŚ1 umów · 0 przetargów · NIP 812165542564 390 zł
  5. 5MOODSCAPE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000125180056 000 zł
  6. 6ASSECO BUSINESS SOLUTIONS SPÓŁKA AKCYJNA1 umów · 0 przetargów · KRS 000002825747 000 zł
  7. 7BTW ENERGETYKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000113793945 500 zł
  8. 8Mariusz Budniak EPIDMAR1 umów · 0 przetargów · NIP 811149255932 925 zł
  9. 9MACIEJ STACHOWICZ PRZEDSIĘBIORSTWO USŁUGOWO-HANDLOWE "JMS SANITECHNIKA"1 umów · 0 przetargów · NIP 812170937432 500 zł
  10. 10ELEKTROB SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000054781230 611 zł
  11. 11JANUSZ ABRAMCZYK ABRAMCZYK-SPORT SZKOŁA PŁYWANIA1 umów · 0 przetargów · NIP 812100755430 000 zł
  12. 12"LIDERDACH" Andrzej Połosa1 umów · 0 przetargów · NIP 812106374218 253 zł
  13. 13Atelier SZELĄG Joanna Romanek1 umów · 0 przetargów · NIP 826220487716 000 zł
  14. 14DANIEL SEBASTIAN MAKSYM INSTAL-MONT PRZEDSIĘBIORSTWO INSTALACYJNO-MONTAŻOWE Mgr inż.MAKSYM DANIEL3 umów · 0 przetargów · NIP 812176391310 244 zł
  15. 15INSTYTUT SZKOLENIOWY A&D SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00003645566780 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 100% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 252 fakty+ 1 poszlaka

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Kozienice

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.