Przejdź do treści
z-dykty.pl

Koźmin Wielkopolski

gmina miejsko-wiejska · pow. krotoszyński · woj. wielkopolskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)102,8 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)101,3 mln zł
Nadwyżka roczna+1,5 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+1,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 92,5 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 10,4 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 80,6 mln zł · majątkowe (inwestycje) 20,7 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +11,9 mln zł (+965 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+11,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+1,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +102,8 mln zł+103 mlnDochodyWydatki: −101,3 mln zł−101 mlnWydatkiWynik: +1,5 mln zł+1,5 mlnWynikKredyty i wolne środki: +10,1 mln zł+10,1 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +11,6 mln zł+11,6 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)10 069 369 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +1,5 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

10 069 369 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje6,9 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych3,2 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+11,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+11,9 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 92,5 mln zł wobec wydatków bieżących 80,6 mln zł. Różnica to 12,8% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 92,7 mln zł, wydatki bieżące 86,8 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)0,6%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 0,6%limit ustawowy 11,4%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 0,6% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 10,9% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 12,8%zadłużenie / dochody: 14,1%samofinansowanie inwestycji: 107,4%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)101,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)93,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem93,0% planu

101,3 mln zł z 109 mln zł planu

Wydatki bieżące92,8% planu

80,6 mln zł z 86,8 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)93,6% planu

20,7 mln zł z 22,1 mln zł planu

Dochody ogółem98,5% planu

102,8 mln zł z 104,4 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 16 382 648 złPomoc społ. 2015: 6 934 692 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 3 778 295 złKomunalna 2015: 3 285 823 złTransport 2015: 1 367 912 złPozostałe 2015: 7 618 186 zł39,4 mln2015Oświata 2016: 14 420 216 złPomoc społ. 2016: 15 787 192 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 4 565 002 złKomunalna 2016: 3 470 549 złTransport 2016: 1 409 757 złPozostałe 2016: 7 588 034 zł47,2 mln2016Oświata 2017: 15 260 290 złPomoc społ. 2017: 3 161 697 złRodzina 2017: 15 773 184 złAdministracja 2017: 5 045 590 złKomunalna 2017: 3 552 984 złTransport 2017: 2 357 625 złPozostałe 2017: 8 259 462 zł53,4 mln2017Oświata 2018: 16 745 119 złPomoc społ. 2018: 3 243 472 złRodzina 2018: 15 630 644 złAdministracja 2018: 5 154 703 złKomunalna 2018: 4 104 925 złTransport 2018: 3 748 431 złPozostałe 2018: 10 669 492 zł59,3 mln2018Oświata 2019: 18 422 852 złPomoc społ. 2019: 3 406 134 złRodzina 2019: 18 163 831 złAdministracja 2019: 5 071 061 złKomunalna 2019: 5 451 821 złTransport 2019: 3 576 194 złPozostałe 2019: 11 169 224 zł65,3 mln2019Oświata 2020: 19 310 743 złPomoc społ. 2020: 3 412 458 złRodzina 2020: 21 820 645 złAdministracja 2020: 5 198 714 złKomunalna 2020: 5 647 063 złTransport 2020: 2 936 430 złPozostałe 2020: 8 786 368 zł67,1 mln2020Oświata 2021: 21 305 854 złPomoc społ. 2021: 3 606 331 złRodzina 2021: 21 215 617 złAdministracja 2021: 5 402 714 złKomunalna 2021: 6 004 906 złTransport 2021: 2 746 474 złPozostałe 2021: 10 244 144 zł70,5 mln2021Oświata 2022: 23 896 055 złPomoc społ. 2022: 5 256 798 złRodzina 2022: 12 826 400 złAdministracja 2022: 6 549 480 złKomunalna 2022: 12 554 642 złTransport 2022: 5 296 755 złPozostałe 2022: 23 659 943 zł90 mln2022Oświata 2023: 27 709 815 złPomoc społ. 2023: 4 452 771 złRodzina 2023: 6 736 583 złAdministracja 2023: 7 662 310 złKomunalna 2023: 9 709 405 złTransport 2023: 7 272 322 złPozostałe 2023: 23 255 319 zł86,8 mln2023Oświata 2024: 32 551 612 złPomoc społ. 2024: 5 852 977 złRodzina 2024: 7 826 770 złAdministracja 2024: 10 507 949 złKomunalna 2024: 14 952 892 złTransport 2024: 13 138 648 złPozostałe 2024: 17 405 589 zł102,2 mln2024Oświata 2025: 36 654 170 złPomoc społ. 2025: 5 975 109 złRodzina 2025: 9 019 311 złAdministracja 2025: 12 352 907 złKomunalna 2025: 9 608 798 złTransport 2025: 9 444 239 złPozostałe 2025: 18 258 509 zł101,3 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF102 841 394 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieAdministracja publicz…Gospodarka komunalna …Transport i łącznośćRodzinaKultura fizycznaPomoc społecznaKultura i ochrona dzi…Pozostałe działy (11)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT45 411 537 zł
  • Pozostałe dochody własne32 134 094 zł
  • Subwencja ogólna506 200 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)15 444 534 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)9 345 029 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje6 885 561 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych3 183 808 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki4 mln zł5,8 mln złdochody 5,8 mln zł · udział 4,4%
dwa lata przed wyboramiwydatki17 mln zł3,4 mln złdochody 3,4 mln zł · udział 18,6%
rok przed wyboramiwydatki20,7 mln zł10,2 mln złdochody 10,2 mln zł · udział 22,7%
rok wyborówwydatki28,7 mln zł18,3 mln złdochody 18,3 mln zł · udział 31,5%
rok po wyborachwydatki20,7 mln zł10,4 mln złdochody 10,4 mln zł · udział 22,8%
Razemwydatki91 mln zł48 mln złdochody 48 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok wyborów”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna14 445 055 złZobowiązania (Rb-Z)14 445 055 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie4 240 616 złNależności (Rb-N)4 240 616 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −10,2 mln zł (−829 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)14,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 14,4 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki14,4 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 510 tys. zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 0,5 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

18,6 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 28,5% więcej niż sam dług budżetu (14,4 mln zł)

  • Budżet gminy14,4 mln zł77,8%
  • Spółki komunalne4,1 mln zł22,2%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1SOLUMEN SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ3 umów · 0 przetargów · KRS 000072759432 974 zł
  2. 2DRUKARNIA PROJEKT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000106474625 218 zł
  3. 3GÓRECKI JAKUB1 umów · 0 przetargów · NIP 608011182118 615 zł
  4. 4Naglak-Ogrody Sławomir Naglak1 umów · 0 przetargów · NIP 696115925915 000 zł
  5. 5PATRYK SOBIEJEWSKI ZAKŁAD KOMINIARSKI1 umów · 0 przetargów · NIP 621178880914 634 zł
  6. 6TRANSNET SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000028377014 400 zł
  7. 7"FACH-BUD" Ewelina Grzegorska i Piotr Grzegorski2 umów · 0 przetargów · NIP 617179932613 111 zł
  8. 8KAROL WOJTYŁA1 umów · 0 przetargów · NIP 621152665312 500 zł
  9. 9HYDRO-WIELKOPOLSKA PLACE ZABAW BEATA PRZEPIÓRA1 umów · 0 przetargów · NIP 785100346210 100 zł
  10. 10Jarosław Pater Usługi Budowlane1 umów · 0 przetargów · NIP 62114874628800 zł
  11. 11TARGET SAFETY SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA1 umów · 0 przetargów · KRS 00007916838171 zł
  12. 12WIESŁAW CZAJKA Instalatorstwo sanitarne CO i gazowe2 umów · 0 przetargów · NIP 62110013017050 zł
  13. 13INVESTBRIT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ5 umów · 0 przetargów · KRS 00008949986282 zł
  14. 14WYMALOWANE KLAUDIA WOJTCZAK1 umów · 0 przetargów · NIP 61722239186099 zł
  15. 15STOWARZYSZENIE ABSTYNENCKIE "ZAMEK" W JAROCINIE1 umów · 0 przetargów · KRS 00002169396000 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 100% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 310 faktów+ 3 poszlaki

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Koźmin Wielkopolski

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.