Przejdź do treści
z-dykty.pl

Lelis

gmina wiejska · pow. ostrołęcki · woj. mazowieckie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)82 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)79,2 mln zł
Nadwyżka roczna+2,8 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+2,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 64 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 18 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 56,9 mln zł · majątkowe (inwestycje) 22,3 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +7,1 mln zł (+720 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+7,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+2,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +82 mln zł+82 mlnDochodyWydatki: −79,2 mln zł−79,2 mlnWydatkiWynik: +2,8 mln zł+2,8 mlnWynikKredyty i wolne środki: +3,3 mln zł+3,3 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +6,1 mln zł+6,1 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)3 277 155 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +2,8 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

3 277 155 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje3,3 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych0 zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+7,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+7,1 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 64 mln zł wobec wydatków bieżących 56,9 mln zł. Różnica to 11,1% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 63,8 mln zł, wydatki bieżące 60 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)0,2%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 0,2%limit ustawowy 5,3%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 0,2% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 5,1% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 11,2%zadłużenie / dochody: 2,9%samofinansowanie inwestycji: 112,5%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)79,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)95,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem95,0% planu

79,2 mln zł z 83,3 mln zł planu

Wydatki bieżące94,8% planu

56,9 mln zł z 60 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)95,4% planu

22,3 mln zł z 23,4 mln zł planu

Dochody ogółem100,3% planu

82 mln zł z 81,8 mln zł planu · ponad plan o 218 tys. zł

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 12 293 640 złPomoc społ. 2015: 4 354 962 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 2 306 072 złKomunalna 2015: 2 253 537 złTransport 2015: 8 899 519 złPozostałe 2015: 2 904 632 zł33 mln2015Oświata 2016: 15 312 896 złPomoc społ. 2016: 11 680 431 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 2 378 924 złKomunalna 2016: 1 816 244 złTransport 2016: 3 241 275 złPozostałe 2016: 3 552 251 zł38 mln2016Oświata 2017: 14 064 939 złPomoc społ. 2017: 1 051 179 złRodzina 2017: 13 007 607 złAdministracja 2017: 4 677 536 złKomunalna 2017: 1 683 789 złTransport 2017: 4 321 150 złPozostałe 2017: 4 887 426 zł43,7 mln2017Oświata 2018: 15 024 939 złPomoc społ. 2018: 1 102 370 złRodzina 2018: 13 168 493 złAdministracja 2018: 5 466 024 złKomunalna 2018: 4 059 271 złTransport 2018: 2 991 235 złPozostałe 2018: 6 546 461 zł48,4 mln2018Oświata 2019: 15 213 963 złPomoc społ. 2019: 1 083 086 złRodzina 2019: 14 937 614 złAdministracja 2019: 3 483 353 złKomunalna 2019: 3 648 916 złTransport 2019: 2 469 685 złPozostałe 2019: 4 532 269 zł45,4 mln2019Oświata 2020: 17 832 605 złPomoc społ. 2020: 1 152 113 złRodzina 2020: 17 411 645 złAdministracja 2020: 3 509 553 złKomunalna 2020: 3 100 667 złTransport 2020: 5 474 638 złPozostałe 2020: 3 765 541 zł52,2 mln2020Oświata 2021: 19 833 908 złPomoc społ. 2021: 1 484 410 złRodzina 2021: 16 997 246 złAdministracja 2021: 3 945 923 złKomunalna 2021: 3 173 441 złTransport 2021: 2 246 968 złPozostałe 2021: 6 729 970 zł54,4 mln2021Oświata 2022: 19 711 903 złPomoc społ. 2022: 3 039 604 złRodzina 2022: 9 499 942 złAdministracja 2022: 4 323 114 złKomunalna 2022: 3 671 986 złTransport 2022: 1 804 590 złPozostałe 2022: 12 262 156 zł54,3 mln2022Oświata 2023: 26 382 660 złPomoc społ. 2023: 1 826 316 złRodzina 2023: 4 609 118 złAdministracja 2023: 4 616 630 złKomunalna 2023: 3 810 754 złTransport 2023: 4 728 501 złPozostałe 2023: 13 636 749 zł59,6 mln2023Oświata 2024: 32 217 887 złPomoc społ. 2024: 3 025 540 złRodzina 2024: 5 240 252 złAdministracja 2024: 5 368 878 złKomunalna 2024: 3 938 621 złTransport 2024: 7 518 083 złPozostałe 2024: 18 104 911 zł75,4 mln2024Oświata 2025: 33 462 793 złPomoc społ. 2025: 2 629 331 złRodzina 2025: 4 962 757 złAdministracja 2025: 6 387 683 złKomunalna 2025: 4 504 329 złTransport 2025: 8 736 340 złPozostałe 2025: 18 501 622 zł79,2 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF81 977 074 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeBudżet gminyOświata i wychowanieRolnictwo i łowiectwoTransport i łącznośćKultura i ochrona dzi…Administracja publicz…RodzinaGospodarka komunalna …Pomoc społecznaPozostałe działy (11)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT24 707 551 zł
  • Pozostałe dochody własne12 439 188 zł
  • Subwencja ogólna18 103 190 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)8 997 492 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)17 729 653 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje3 277 155 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki7 mln zł5,3 mln złdochody 5,3 mln zł · udział 9,9%
dwa lata przed wyboramiwydatki3,9 mln zł904 tys. złdochody 904 tys. zł · udział 5,5%
rok przed wyboramiwydatki15,8 mln zł9,5 mln złdochody 9,5 mln zł · udział 22,0%
rok wyborówwydatki22,5 mln zł14,1 mln złdochody 14,1 mln zł · udział 31,4%
rok po wyborachwydatki22,3 mln zł18 mln złdochody 18 mln zł · udział 31,2%
Razemwydatki71,5 mln zł47,8 mln złdochody 47,8 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok wyborów”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna2 400 000 złZobowiązania (Rb-Z)2 400 000 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie1 744 283 złNależności (Rb-N)1 744 283 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −656 tys. zł (−66 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)2,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 2,4 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki2,4 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 130 tys. zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 0,2 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1GMINA LELIS11 umów · 0 przetargów · NIP 75821235711 359 462 zł
  2. 2"ROMA" PRZEDSIĘBIORSTWO REALIZACJI INWESTYCJI MARIUSZ BARTKOWICZ1 umów · 2 przetargów · NIP 758196267715 935 zł
  3. 3TOMKAT Tomasz Kowalczyk1 umów · 0 przetargów · NIP 75820971584138 zł
  4. 4JAROSŁAW WILGA PRZEDSIĘBIORSTWO GEODEZYJNO-USŁUGOWE "AGROMETR"1 umów · 0 przetargów · NIP 76112801853500 zł
  5. 5"REITER POLSKA" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00001479533070 zł
  6. 6USŁUGI PROJEKTOWE IZABELA SAWICKA1 umów · 0 przetargów · NIP 75821785892400 zł
  7. 7PRIME GASTRO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00010286231493 zł
  8. 8M&M GASTRO GROUP SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00009424641019 zł
  9. 9NAMIX SEBASTIAN ZIELSKI1 umów · 0 przetargów · NIP 1132707607739 zł
  10. 10POLSKA IZBA GOSPODARCZA TRANSPORTU SAMOCHODOWEGO I SPEDYCJI1 umów · 0 przetargów · KRS 0000140203678 zł
  11. 11JML SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000876956650 zł
  12. 12KRAJOWA IZBA ROZLICZENIOWA SPÓŁKA AKCYJNA1 umów · 0 przetargów · KRS 0000113064301 zł
  13. 13PGE DYSTRYBUCJA SPÓŁKA AKCYJNA1 umów · 0 przetargów · KRS 000034312413 zł
  14. 14Zakład Gospodarki Komunalnej Gminy Lelis Sp. z o.o.0 umów · 9 przetargównieujawniona
  15. 15WOSTAR Wojciech Niedźwiecki0 umów · 4 przetargównieujawniona

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 61% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Sieć powiązań – 206 faktów+ 2 poszlaki

  • Kasa i budżet
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Lelis

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.