Przejdź do treści
z-dykty.pl

Leśna

gmina miejsko-wiejska · pow. lubański · woj. dolnośląskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)81,6 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)77,8 mln zł
Nadwyżka roczna+3,8 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+3,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 64,8 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 16,8 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 60,2 mln zł · majątkowe (inwestycje) 17,6 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +4,6 mln zł (+505 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+4,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+3,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +81,6 mln zł+81,6 mlnDochodyWydatki: −77,8 mln zł−77,8 mlnWydatkiWynik: +3,8 mln zł+3,8 mlnWynikKredyty i wolne środki: +518 tys. zł+518 tys.Kredyty i wolneśrodkiSaldo: +4,3 mln zł+4,3 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)517 624 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +3,8 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

517 624 zł

  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych518 tys. zł

Spłaty w tym roku

–

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych–

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+4,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+4,6 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 64,8 mln zł wobec wydatków bieżących 60,2 mln zł. Różnica to 7,1% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 67 mln zł, wydatki bieżące 63,5 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)1,6%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 1,6%limit ustawowy 3,5%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 1,6% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 1,8% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 7,1%zadłużenie / dochody: 19,6%samofinansowanie inwestycji: 121,6%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)77,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)88,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem88,0% planu

77,8 mln zł z 88,4 mln zł planu

Wydatki bieżące94,8% planu

60,2 mln zł z 63,5 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)70,7% planu

17,6 mln zł z 24,8 mln zł planu

Dochody ogółem91,7% planu

81,6 mln zł z 88,9 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 10 060 586 złPomoc społ. 2015: 7 431 531 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 3 777 002 złKomunalna 2015: 2 935 746 złTransport 2015: 4 543 298 złPozostałe 2015: 6 691 916 zł35,4 mln2015Oświata 2016: 10 623 632 złPomoc społ. 2016: 12 613 989 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 3 529 457 złKomunalna 2016: 3 076 624 złTransport 2016: 2 318 642 złPozostałe 2016: 3 759 903 zł35,9 mln2016Oświata 2017: 11 177 025 złPomoc społ. 2017: 2 923 066 złRodzina 2017: 11 205 146 złAdministracja 2017: 3 610 557 złKomunalna 2017: 3 157 305 złTransport 2017: 3 748 840 złPozostałe 2017: 3 208 820 zł39 mln2017Oświata 2018: 11 840 313 złPomoc społ. 2018: 2 761 672 złRodzina 2018: 10 993 568 złAdministracja 2018: 3 695 133 złKomunalna 2018: 3 340 380 złTransport 2018: 1 375 957 złPozostałe 2018: 4 593 758 zł38,6 mln2018Oświata 2019: 13 133 135 złPomoc społ. 2019: 3 126 686 złRodzina 2019: 12 121 285 złAdministracja 2019: 4 272 510 złKomunalna 2019: 4 186 992 złTransport 2019: 1 071 150 złPozostałe 2019: 5 473 971 zł43,4 mln2019Oświata 2020: 13 697 135 złPomoc społ. 2020: 3 215 776 złRodzina 2020: 14 606 544 złAdministracja 2020: 5 233 900 złKomunalna 2020: 4 513 540 złTransport 2020: 683 206 złPozostałe 2020: 4 769 242 zł46,7 mln2020Oświata 2021: 14 898 232 złPomoc społ. 2021: 3 585 244 złRodzina 2021: 14 908 282 złAdministracja 2021: 5 882 439 złKomunalna 2021: 8 818 493 złTransport 2021: 848 057 złPozostałe 2021: 6 485 589 zł55,4 mln2021Oświata 2022: 16 954 954 złPomoc społ. 2022: 5 598 380 złRodzina 2022: 10 557 587 złAdministracja 2022: 7 392 887 złKomunalna 2022: 6 065 868 złTransport 2022: 3 423 385 złPozostałe 2022: 19 543 998 zł69,5 mln2022Oświata 2023: 22 520 336 złPomoc społ. 2023: 4 489 788 złRodzina 2023: 7 267 087 złAdministracja 2023: 8 525 998 złKomunalna 2023: 11 779 724 złTransport 2023: 715 015 złPozostałe 2023: 22 367 682 zł77,7 mln2023Oświata 2024: 21 351 672 złPomoc społ. 2024: 5 574 289 złRodzina 2024: 8 098 767 złAdministracja 2024: 9 922 701 złKomunalna 2024: 6 599 096 złTransport 2024: 4 293 983 złPozostałe 2024: 18 476 871 zł74,3 mln2024Oświata 2025: 20 532 611 złPomoc społ. 2025: 5 683 827 złRodzina 2025: 8 694 975 złAdministracja 2025: 11 855 644 złKomunalna 2025: 9 072 787 złTransport 2025: 695 014 złPozostałe 2025: 21 242 920 zł77,8 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF81 562 887 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Wolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieAdministracja publicz…Gospodarka komunalna …RodzinaKultura i ochrona dzi…Pomoc społecznaGospodarka mieszkanio…Energia, gaz i wodaPozostałe działy (13)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT20 158 689 zł
  • Pozostałe dochody własne23 142 594 zł
  • Subwencja ogólna15 645 248 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)12 128 669 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)10 487 688 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Wolne środki z lat ubiegłych517 624 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki6,1 mln zł8,2 mln złdochody 8,2 mln zł · udział 7,5%
dwa lata przed wyboramiwydatki13,6 mln zł3,7 mln złdochody 3,7 mln zł · udział 16,6%
rok przed wyboramiwydatki26,9 mln zł14,4 mln złdochody 14,4 mln zł · udział 32,8%
rok wyborówwydatki17,9 mln zł13,7 mln złdochody 13,7 mln zł · udział 21,8%
rok po wyborachwydatki17,6 mln zł16,8 mln złdochody 16,8 mln zł · udział 21,4%
Razemwydatki82,1 mln zł56,7 mln złdochody 56,7 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna16 000 000 złZobowiązania (Rb-Z)16 000 000 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie6 374 702 złNależności (Rb-N)6 374 702 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −9,6 mln zł (−1 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)16 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 16 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki16 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 1,1 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,3 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1"AGROHANDEL" SPÓŁKA JAWNA A.PLECETY, I.PLECETY1 umów · 0 przetargów · KRS 000001059148 326 zł
  2. 2SCWS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00010785788490 zł
  3. 3"PRYZMAT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA"2 umów · 0 przetargów · KRS 00003499533587 zł
  4. 4MTOILET SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000766937396 zł
  5. 5Przedsiębiorstwo Budowlane Strykowski Sp. z o.o. Sp. komandytowa0 umów · 3 przetargównieujawniona
  6. 6Lider Przedsiębiorstwo Budowlane Strykowski Sp. z o.o. Spółka Komandytowa0 umów · 3 przetargównieujawniona
  7. 7ANSBUD Aneta Strzelczyk0 umów · 2 przetargów · NIP 8121691987nieujawniona
  8. 8Przedsiębiorstwo Melioracji i Inżynierii Środowiska EKO-MEL Spółka z o.o.0 umów · 2 przetargów · KRS 0000046298nieujawniona
  9. 9FBL Tomasz Lassak0 umów · 2 przetargów · NIP 6131545660nieujawniona
  10. 10AGA TRAVEL Agnieszka Bielecka0 umów · 1 przetargów · NIP 6131377369nieujawniona
  11. 11w&w design Katarzyna Kaczmarczyk0 umów · 1 przetargów · NIP 9542279606nieujawniona
  12. 12AGA- TRAVEL Agnieszka Bielecka0 umów · 1 przetargównieujawniona
  13. 13Agrohandel SJ A.Plecety I.Plecety0 umów · 1 przetargównieujawniona
  14. 14Malarstwo-Murarstwo-Dekarstwo Bogdan Remez0 umów · 1 przetargównieujawniona
  15. 15P.W. Motodemont Piotr i Janusz Dunder Sp. J.0 umów · 1 przetargównieujawniona

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 22% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Sieć powiązań – 154 fakty+ 2 poszlaki

  • Kasa i budżet
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Leśna

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.