Przejdź do treści
z-dykty.pl

Lidzbark Warmiński

gmina wiejska · pow. lidzbarski · woj. warmińsko-mazurskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)58,5 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)59,8 mln zł
Deficyt roczny−1,3 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−1,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 44,3 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 14,3 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 42,2 mln zł · majątkowe (inwestycje) 17,6 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +2,1 mln zł (+324 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+2,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−1,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +58,5 mln zł+58,5 mlnDochodyWydatki: −59,8 mln zł−59,8 mlnWydatkiWynik: −1,3 mln zł−1,3 mlnWynikKredyty i wolne środki: +38,8 mln zł+38,8 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −1,3 mln zł−1,3 mlnSpłaty długuSaldo: +36,2 mln zł+36,2 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)38 792 457 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 1,3 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

38 792 457 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje22,5 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych16,3 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)1 285 594 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

1 285 594 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych1,3 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+2,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+2,1 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 44,3 mln zł wobec wydatków bieżących 42,2 mln zł. Różnica to 4,7% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 44,3 mln zł, wydatki bieżące 45,1 mln zł – plan wydatków bieżących był wyższy od planu dochodów bieżących. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)4,7%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 4,7%limit ustawowy 8,9%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 4,7% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 4,2% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 4,7%zadłużenie / dochody: 29,8%samofinansowanie inwestycji: 92,7%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)59,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)94,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem94,0% planu

59,8 mln zł z 63,6 mln zł planu

Wydatki bieżące93,6% planu

42,2 mln zł z 45,1 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)95,0% planu

17,6 mln zł z 18,5 mln zł planu

Dochody ogółem100,0% planu

58,5 mln zł z 58,5 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 6 517 197 złPomoc społ. 2015: 4 990 588 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 3 741 871 złKomunalna 2015: 1 034 337 złTransport 2015: 1 307 169 złPozostałe 2015: 3 906 477 zł21,5 mln2015Oświata 2016: 6 751 144 złPomoc społ. 2016: 9 403 275 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 4 024 288 złKomunalna 2016: 1 057 239 złTransport 2016: 1 618 953 złPozostałe 2016: 3 398 718 zł26,3 mln2016Oświata 2017: 7 269 187 złPomoc społ. 2017: 1 885 015 złRodzina 2017: 8 785 258 złAdministracja 2017: 3 826 428 złKomunalna 2017: 1 241 552 złTransport 2017: 3 687 424 złPozostałe 2017: 3 316 592 zł30 mln2017Oświata 2018: 7 495 124 złPomoc społ. 2018: 1 865 994 złRodzina 2018: 8 640 802 złAdministracja 2018: 4 063 098 złKomunalna 2018: 1 118 950 złTransport 2018: 4 369 954 złPozostałe 2018: 5 730 608 zł33,3 mln2018Oświata 2019: 7 841 811 złPomoc społ. 2019: 1 790 473 złRodzina 2019: 9 584 217 złAdministracja 2019: 4 556 906 złKomunalna 2019: 2 975 713 złTransport 2019: 1 915 451 złPozostałe 2019: 6 506 906 zł35,2 mln2019Oświata 2020: 7 526 013 złPomoc społ. 2020: 1 789 730 złRodzina 2020: 10 706 008 złAdministracja 2020: 4 632 010 złKomunalna 2020: 1 685 911 złTransport 2020: 2 756 735 złPozostałe 2020: 5 985 686 zł35,1 mln2020Oświata 2021: 8 503 049 złPomoc społ. 2021: 1 909 443 złRodzina 2021: 10 521 596 złAdministracja 2021: 6 368 702 złKomunalna 2021: 1 883 266 złTransport 2021: 4 560 475 złPozostałe 2021: 5 665 362 zł39,4 mln2021Oświata 2022: 10 036 380 złPomoc społ. 2022: 2 829 911 złRodzina 2022: 6 775 615 złAdministracja 2022: 5 868 352 złKomunalna 2022: 1 990 794 złTransport 2022: 2 062 005 złPozostałe 2022: 13 524 739 zł43,1 mln2022Oświata 2023: 9 978 351 złPomoc społ. 2023: 2 459 771 złRodzina 2023: 4 550 453 złAdministracja 2023: 6 790 772 złKomunalna 2023: 2 357 153 złTransport 2023: 3 250 641 złPozostałe 2023: 16 184 256 zł45,6 mln2023Oświata 2024: 14 007 647 złPomoc społ. 2024: 3 307 304 złRodzina 2024: 4 690 337 złAdministracja 2024: 8 322 263 złKomunalna 2024: 2 512 141 złTransport 2024: 4 376 890 złPozostałe 2024: 17 394 916 zł54,6 mln2024Oświata 2025: 14 201 404 złPomoc społ. 2025: 9 815 516 złRodzina 2025: 4 701 170 złAdministracja 2025: 11 813 738 złKomunalna 2025: 2 744 874 złTransport 2025: 5 657 689 złPozostałe 2025: 10 857 416 zł59,8 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF58 506 213 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieAdministracja publicz…Pomoc społecznaTransport i łącznośćRodzinaRolnictwo i łowiectwoGospodarka komunalna …Kultura i ochrona dzi…Pozostałe działy (12)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT13 881 813 zł
  • Pozostałe dochody własne17 227 013 zł
  • Subwencja ogólna6 547 757 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)9 771 739 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)11 077 892 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje22 473 621 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych16 318 836 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji1 285 594 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki7,2 mln zł6,4 mln złdochody 6,4 mln zł · udział 12,2%
dwa lata przed wyboramiwydatki5,6 mln zł4,2 mln złdochody 4,2 mln zł · udział 9,4%
rok przed wyboramiwydatki12,3 mln zł8,2 mln złdochody 8,2 mln zł · udział 20,7%
rok wyborówwydatki16,6 mln zł9,1 mln złdochody 9,1 mln zł · udział 27,9%
rok po wyborachwydatki17,6 mln zł14,3 mln złdochody 14,3 mln zł · udział 29,7%
Razemwydatki59,2 mln zł42,2 mln złdochody 42,2 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok po wyborach”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna17 448 400 złZobowiązania (Rb-Z)17 448 400 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie7 034 966 złNależności (Rb-N)7 034 966 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −10,4 mln zł (−2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)17,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 17,4 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki17,4 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne1 tys. zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 789 tys. zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,3 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO-USŁUGOWE "PERKOZ" SPÓŁKA Z GRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000009684488 000 zł
  2. 2Zakład Usługowo Handlowy "LOBO" Grzegorz Paszkiewicz1 umów · 0 przetargów · NIP 8111033857202 950 zł
  3. 3Usługi Budowlane Krzysztof Wajda1 umów · 2 przetargów · NIP 7431602629148 490 zł
  4. 4DRO-MAS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0001175101100 000 zł
  5. 5Zakład Remontowo-Budowlany "Stolbud" mgr Jan Podolak1 umów · 0 przetargów · NIP 582000160470 000 zł
  6. 6"ANGA" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000017096566 125 zł
  7. 7INSTALACJE WODNO-KANALIZACYJNE I CO - ROMAN AMBROCH1 umów · 0 przetargów · NIP 582101424734 100 zł
  8. 8MARK-CHEM Maik Marek1 umów · 0 przetargów · NIP 734241461329 300 zł
  9. 9Bartłomiej Bujnik BB CONSULTING1 umów · 0 przetargów · NIP 537215637927 675 zł
  10. 10PPHU ENERGETYKA Zdzisław Jakowski1 umów · 0 przetargów · NIP 743103706925 000 zł
  11. 11PROFILEXPOL SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000116124821 002 zł
  12. 12GRAGEO usługi geodezyjne Szymon Grabowski1 umów · 0 przetargów · NIP 739357171318 000 zł
  13. 13"POLKONT" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000013673615 842 zł
  14. 14Mateusz Marcinkowski "Miko-Komin"1 umów · 0 przetargów · NIP 73938735497500 zł
  15. 15PRZEDSIĘBIORSTWO USŁUGOWO-BUDOWLANE "INSPEC" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00002613636300 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 88% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Sieć powiązań – 201 faktów

  • Kasa i budżet
  • Wybory
  • Przetargi i umowy

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Lidzbark Warmiński

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.