Przejdź do treści
z-dykty.pl

Lubartów

gmina miejska · pow. lubartowski · woj. lubelskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)167,3 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)161,4 mln zł
Nadwyżka roczna+5,9 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+5,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 127,4 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 39,9 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 120 mln zł · majątkowe (inwestycje) 41,4 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +7,4 mln zł (+384 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+7,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+5,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +167,3 mln zł+167 mlnDochodyWydatki: −161,4 mln zł−161 mlnWydatkiWynik: +5,9 mln zł+5,9 mlnWynikKredyty i wolne środki: +17,5 mln zł+17,5 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +23,5 mln zł+23,5 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)17 521 226 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +5,9 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

17 521 226 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje12 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych5,5 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+7,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+7,4 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 127,4 mln zł wobec wydatków bieżących 120 mln zł. Różnica to 5,8% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 126,2 mln zł, wydatki bieżące 127,4 mln zł – plan wydatków bieżących był wyższy od planu dochodów bieżących. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)1,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 1,0%limit ustawowy 4,4%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 1,0% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 3,4% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 5,8%zadłużenie / dochody: 15,5%samofinansowanie inwestycji: 114,4%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)161,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)93,9%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem93,9% planu

161,4 mln zł z 171,8 mln zł planu

Wydatki bieżące94,2% planu

120 mln zł z 127,4 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)93,1% planu

41,4 mln zł z 44,5 mln zł planu

Dochody ogółem101,2% planu

167,3 mln zł z 165,4 mln zł planu · ponad plan o 2 mln zł

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 33 024 316 złPomoc społ. 2015: 10 102 545 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 7 294 275 złKomunalna 2015: 13 146 561 złTransport 2015: 2 042 168 złPozostałe 2015: 11 816 545 zł77,4 mln2015Oświata 2016: 35 204 611 złPomoc społ. 2016: 20 366 271 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 7 350 923 złKomunalna 2016: 5 218 456 złTransport 2016: 2 085 569 złPozostałe 2016: 9 713 265 zł79,9 mln2016Oświata 2017: 34 101 498 złPomoc społ. 2017: 5 211 764 złRodzina 2017: 18 320 024 złAdministracja 2017: 7 757 841 złKomunalna 2017: 3 476 567 złTransport 2017: 1 842 334 złPozostałe 2017: 11 377 702 zł82,1 mln2017Oświata 2018: 35 642 471 złPomoc społ. 2018: 5 242 375 złRodzina 2018: 18 424 068 złAdministracja 2018: 8 137 975 złKomunalna 2018: 15 115 662 złTransport 2018: 2 269 079 złPozostałe 2018: 8 797 691 zł93,6 mln2018Oświata 2019: 38 034 012 złPomoc społ. 2019: 5 240 132 złRodzina 2019: 22 790 493 złAdministracja 2019: 8 220 812 złKomunalna 2019: 13 226 288 złTransport 2019: 7 746 169 złPozostałe 2019: 11 703 819 zł107 mln2019Oświata 2020: 41 208 882 złPomoc społ. 2020: 5 579 757 złRodzina 2020: 27 987 915 złAdministracja 2020: 8 051 233 złKomunalna 2020: 9 491 474 złTransport 2020: 19 550 430 złPozostałe 2020: 11 675 889 zł123,5 mln2020Oświata 2021: 43 762 195 złPomoc społ. 2021: 5 647 538 złRodzina 2021: 26 797 600 złAdministracja 2021: 8 946 998 złKomunalna 2021: 3 809 044 złTransport 2021: 9 770 598 złPozostałe 2021: 9 594 641 zł108,3 mln2021Oświata 2022: 46 324 507 złPomoc społ. 2022: 7 127 333 złRodzina 2022: 14 808 720 złAdministracja 2022: 9 742 141 złKomunalna 2022: 5 348 426 złTransport 2022: 7 173 382 złPozostałe 2022: 18 205 679 zł108,7 mln2022Oświata 2023: 51 240 827 złPomoc społ. 2023: 6 512 352 złRodzina 2023: 6 903 198 złAdministracja 2023: 10 917 893 złKomunalna 2023: 5 949 929 złTransport 2023: 3 358 326 złPozostałe 2023: 14 675 081 zł99,6 mln2023Oświata 2024: 64 560 966 złPomoc społ. 2024: 8 087 617 złRodzina 2024: 8 042 850 złAdministracja 2024: 12 456 092 złKomunalna 2024: 11 939 768 złTransport 2024: 15 194 178 złPozostałe 2024: 18 828 480 zł139,1 mln2024Oświata 2025: 71 180 207 złPomoc społ. 2025: 7 941 972 złRodzina 2025: 8 695 110 złAdministracja 2025: 13 159 164 złKomunalna 2025: 24 751 110 złTransport 2025: 12 135 937 złPozostałe 2025: 23 533 634 zł161,4 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF167 343 526 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieGospodarka komunalna …Administracja publicz…Transport i łącznośćRodzinaPomoc społecznaKultura fizycznaGospodarka mieszkanio…Pozostałe działy (12)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT76 909 427 zł
  • Pozostałe dochody własne42 494 502 zł
  • Subwencja ogólna6 262 796 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)13 869 528 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)27 807 273 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje12 001 226 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych5 520 000 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki12,6 mln zł8,2 mln złdochody 8,2 mln zł · udział 12,3%
dwa lata przed wyboramiwydatki11,2 mln zł5,7 mln złdochody 5,7 mln zł · udział 10,9%
rok przed wyboramiwydatki8,3 mln zł1,7 mln złdochody 1,7 mln zł · udział 8,1%
rok wyborówwydatki29 mln zł27,9 mln złdochody 27,9 mln zł · udział 28,3%
rok po wyborachwydatki41,4 mln zł39,9 mln złdochody 39,9 mln zł · udział 40,4%
Razemwydatki102,4 mln zł83,5 mln złdochody 83,5 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok po wyborach”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna25 950 000 złZobowiązania (Rb-Z)25 950 000 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie16 573 718 złNależności (Rb-N)16 573 718 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −9,4 mln zł (−484 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)26 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 26 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki26 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 1,3 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 0,7 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

63,6 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 145,2% więcej niż sam dług budżetu (26 mln zł)

  • Budżet gminy26 mln zł40,8%
  • Spółki komunalne37,7 mln zł59,2%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 2 z 2 spółek gminy (2 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1MOJE BAMBINO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000096111580 980 zł
  2. 2STREFA KREATYWNOŚCI SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000108360542 436 zł
  3. 3GRZEGORZ GONTARCZYK "EURO - PLAST"1 umów · 0 przetargów · NIP 664105214633 390 zł
  4. 4STOWARZYSZENIE SYNERGIA1 umów · 0 przetargów · KRS 000030845627 444 zł
  5. 5Piotr Czub FIRMA HANDLOWA "SPEED"1 umów · 0 przetargów · NIP 749102200222 023 zł
  6. 6PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO USŁUGOWE ONBEST JANINA FLORKIEWICZ1 umów · 0 przetargów · NIP 537146232916 037 zł
  7. 7PERFORM SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000065170511 382 zł
  8. 8Piotr Zagozdon Firma "INTOP"1 umów · 0 przetargów · NIP 717114527511 382 zł
  9. 9USŁUGI TRANSPORTOWE KRAJOWE I MIĘDZYNARODOWE SŁAWOMIR SIWEK4 umów · 0 przetargów · NIP 714100063210 854 zł
  10. 10Bezpieczeństwo Inżynieria Ruchu Drogowego Henryk Wójcik1 umów · 0 przetargów · NIP 71410426426900 zł
  11. 11EDUSCHOOL SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00010433136746 zł
  12. 12PRZEDSIĘBIORSTWO WIELOBRANŻOWE ART-BUD JAN LACHOWSKI1 umów · 0 przetargów · NIP 55403910245941 zł
  13. 13VIP SYLWESTER BOGUSZ, KRZYSZTOF WIĄCEK SPÓŁKA JAWNA1 umów · 0 przetargów · KRS 00003667685626 zł
  14. 14ADS EXTRA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00008453264065 zł
  15. 15JÓZEF KAPUSTA DRUKARNIA "LUXOR"1 umów · 0 przetargów · NIP 94413653273710 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 100% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 217 faktów+ 2 poszlaki

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Lubartów

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.