Przejdź do treści
z-dykty.pl

Lubin

gmina wiejska · pow. lubiński · woj. dolnośląskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)164,6 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)155,2 mln zł
Nadwyżka roczna+9,4 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+9,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 150,6 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 14 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 128 mln zł · majątkowe (inwestycje) 27,2 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +22,6 mln zł (+1 tys. zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+22,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 13 302 682 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+9,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +164,6 mln zł+165 mlnDochodyWydatki: −155,2 mln zł−155 mlnWydatkiWynik: +9,4 mln zł+9,4 mlnWynikKredyty i wolne środki: +14,4 mln zł+14,4 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +23,8 mln zł+23,8 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)14 359 031 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +9,4 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

14 359 031 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje10,9 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych3,4 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+22,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+22,6 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 150,6 mln zł wobec wydatków bieżących 128 mln zł. Różnica to 15,0% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 150,1 mln zł, wydatki bieżące 136,4 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)1,5%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 1,5%limit ustawowy 8,1%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 1,5% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 6,7% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 15,0%zadłużenie / dochody: 19,2%samofinansowanie inwestycji: 134,5%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)155,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)90,1%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem90,1% planu

155,2 mln zł z 172,2 mln zł planu

Wydatki bieżące93,9% planu

128 mln zł z 136,4 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)76,0% planu

27,2 mln zł z 35,8 mln zł planu

Dochody ogółem100,0% planu

164,6 mln zł z 164,7 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 17 027 028 złPomoc społ. 2015: 5 056 744 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 8 073 241 złKomunalna 2015: 10 809 197 złTransport 2015: 6 963 683 złPozostałe 2015: 12 659 499 zł60,6 mln2015Oświata 2016: 17 768 019 złPomoc społ. 2016: 12 240 814 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 7 831 417 złKomunalna 2016: 13 214 533 złTransport 2016: 12 243 586 złPozostałe 2016: 11 231 482 zł74,5 mln2016Oświata 2017: 20 863 931 złPomoc społ. 2017: 2 541 466 złRodzina 2017: 12 162 078 złAdministracja 2017: 13 460 070 złKomunalna 2017: 15 442 700 złTransport 2017: 17 049 992 złPozostałe 2017: 14 358 326 zł95,9 mln2017Oświata 2018: 22 280 965 złPomoc społ. 2018: 2 625 670 złRodzina 2018: 13 881 951 złAdministracja 2018: 10 181 599 złKomunalna 2018: 19 377 087 złTransport 2018: 20 963 589 złPozostałe 2018: 14 814 518 zł104,1 mln2018Oświata 2019: 26 255 024 złPomoc społ. 2019: 2 773 037 złRodzina 2019: 19 825 075 złAdministracja 2019: 11 463 941 złKomunalna 2019: 18 649 024 złTransport 2019: 14 398 882 złPozostałe 2019: 20 208 199 zł113,6 mln2019Oświata 2020: 24 109 940 złPomoc społ. 2020: 2 967 885 złRodzina 2020: 25 514 997 złAdministracja 2020: 12 347 458 złKomunalna 2020: 18 510 027 złTransport 2020: 8 905 351 złPozostałe 2020: 20 039 075 zł112,4 mln2020Oświata 2021: 28 152 809 złPomoc społ. 2021: 3 342 965 złRodzina 2021: 26 237 292 złAdministracja 2021: 11 625 735 złKomunalna 2021: 19 750 458 złTransport 2021: 14 800 440 złPozostałe 2021: 21 301 674 zł125,2 mln2021Oświata 2022: 30 195 096 złPomoc społ. 2022: 4 103 574 złRodzina 2022: 14 574 599 złAdministracja 2022: 13 044 243 złKomunalna 2022: 17 579 812 złTransport 2022: 16 422 265 złPozostałe 2022: 30 855 637 zł126,8 mln2022Oświata 2023: 32 024 946 złPomoc społ. 2023: 4 471 715 złRodzina 2023: 6 203 251 złAdministracja 2023: 14 901 663 złKomunalna 2023: 18 672 429 złTransport 2023: 20 938 820 złPozostałe 2023: 32 613 669 zł129,8 mln2023Oświata 2024: 41 822 847 złPomoc społ. 2024: 6 464 506 złRodzina 2024: 7 755 023 złAdministracja 2024: 16 028 582 złKomunalna 2024: 22 526 265 złTransport 2024: 30 300 848 złPozostałe 2024: 36 497 542 zł161,4 mln2024Oświata 2025: 44 068 106 złPomoc społ. 2025: 7 937 987 złRodzina 2025: 8 718 496 złAdministracja 2025: 17 607 013 złKomunalna 2025: 23 991 809 złTransport 2025: 27 910 286 złPozostałe 2025: 24 984 396 zł155,2 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF164 621 208 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Dotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieTransport i łącznośćGospodarka komunalna …Administracja publicz…RodzinaPomoc społecznaKultura i ochrona dzi…Energia, gaz i wodaPozostałe działy (13)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT79 520 791 zł
  • Pozostałe dochody własne58 729 090 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)13 000 144 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)13 371 184 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje10 949 870 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych3 409 162 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki19,4 mln zł6,2 mln złdochody 6,2 mln zł · udział 15,3%
dwa lata przed wyboramiwydatki18,4 mln zł5,6 mln złdochody 5,6 mln zł · udział 14,5%
rok przed wyboramiwydatki23,4 mln zł13 mln złdochody 13 mln zł · udział 18,4%
rok wyborówwydatki38,6 mln zł27,2 mln złdochody 27,2 mln zł · udział 30,4%
rok po wyborachwydatki27,2 mln zł14 mln złdochody 14 mln zł · udział 21,4%
Razemwydatki127 mln zł66,1 mln złdochody 66,1 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok wyborów”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna31 517 485 złZobowiązania (Rb-Z)31 517 485 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie4 893 065 złNależności (Rb-N)4 893 065 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −26,6 mln zł (−1 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)31,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 31,5 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki31,5 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 2,2 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,3 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

41,4 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 31,3% więcej niż sam dług budżetu (31,5 mln zł)

  • Budżet gminy31,5 mln zł76,2%
  • Spółki komunalne9,9 mln zł23,8%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg liczby zleceń · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1STUDIO PROJEKTOWE ADMAR ADRIAN RYNKAR0 umów · 5 przetargów · NIP 6921635239nieujawniona
  2. 2EMISTON SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ0 umów · 5 przetargów · KRS 0000972919nieujawniona
  3. 3TAURON Nowe Technologie S.A.0 umów · 3 przetargów · KRS 0000141756nieujawniona
  4. 4Łukasz Wyka prowadzący działalność gospodarczą pod nazwą: LEGE ARTIS ŁUKASZ WYKA0 umów · 3 przetargównieujawniona
  5. 5TENAR-RAMSKI KRYSTIAN RAMSKI0 umów · 3 przetargów · NIP 6922526311nieujawniona
  6. 6TECHDROBUD SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ0 umów · 3 przetargównieujawniona
  7. 7DROGA PRO WIKTOR ROSZKOWSKI0 umów · 2 przetargów · NIP 6922542913nieujawniona
  8. 8REKORD SI sp. z o.o.0 umów · 2 przetargównieujawniona
  9. 9Rajmund Czernik prowadzący działalność gospodarczą pod nazwą: "GLOBISTIC" - RAJMUND CZERNIK0 umów · 2 przetargównieujawniona
  10. 10PROJEKT PIN PATRYCJA GRABA0 umów · 2 przetargównieujawniona
  11. 11Przedsiębiorstwo Budowlane Mateusz Peregrym0 umów · 2 przetargównieujawniona
  12. 12GRZEGORZ MALEWICKI0 umów · 2 przetargów · NIP 6932094468nieujawniona
  13. 13'ADAMSKI ANDRZEJ BUDMAR WSPÓLNIK S.C. '0 umów · 2 przetargów · NIP 6972173292nieujawniona
  14. 14KAROTO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ0 umów · 2 przetargów · KRS 0001015521nieujawniona
  15. 15Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej Gminy Lubin spółka z ograniczoną odpowiedzialnością0 umów · 2 przetargów · KRS 0000654832nieujawniona

Kolejność wg liczby zleceń, nie kwot – w tej gminie żadna kwota nie została ujawniona. Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 0% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 313 faktów+ 6 poszlak

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Lubin

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.