Przejdź do treści
z-dykty.pl

Luboń

gmina miejska · pow. poznański · woj. wielkopolskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)225,4 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)225,5 mln zł
Deficyt roczny−107 tys. złWynik budżetu (Rb-NDS)−107 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 214 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 11,4 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 194,7 mln zł · majątkowe (inwestycje) 30,9 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +19,3 mln zł (+591 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+19,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−107 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +225,4 mln zł+225 mlnDochodyWydatki: −225,5 mln zł−226 mlnWydatkiWynik: −107 tys. zł−107 tys.WynikKredyty i wolne środki: +32,7 mln zł+32,7 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −107 tys. zł−107 tys.Spłaty długuSaldo: +32,5 mln zł+32,5 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)32 699 077 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 107 tys. zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

32 699 077 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje24,5 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych8,2 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)107 288 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

107 288 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych107 tys. zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+19,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+19,3 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 214 mln zł wobec wydatków bieżących 194,7 mln zł. Różnica to 9,0% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 214,3 mln zł, wydatki bieżące 202,4 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)1,7%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 1,7%limit ustawowy 3,0%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 1,7% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 1,3% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 9,0%zadłużenie / dochody: 32,0%samofinansowanie inwestycji: 99,7%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)225,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)93,5%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem93,5% planu

225,5 mln zł z 241,2 mln zł planu

Wydatki bieżące96,2% planu

194,7 mln zł z 202,4 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)79,5% planu

30,9 mln zł z 38,8 mln zł planu

Dochody ogółem99,8% planu

225,4 mln zł z 225,8 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 38 240 117 złPomoc społ. 2015: 8 941 112 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 5 739 631 złKomunalna 2015: 9 078 040 złTransport 2015: 8 893 283 złPozostałe 2015: 11 242 677 zł82,1 mln2015Oświata 2016: 37 887 677 złPomoc społ. 2016: 25 499 840 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 6 144 703 złKomunalna 2016: 9 622 253 złTransport 2016: 9 907 581 złPozostałe 2016: 11 996 040 zł101,1 mln2016Oświata 2017: 41 318 265 złPomoc społ. 2017: 4 169 860 złRodzina 2017: 28 440 574 złAdministracja 2017: 6 346 848 złKomunalna 2017: 10 920 598 złTransport 2017: 15 257 135 złPozostałe 2017: 15 491 840 zł121,9 mln2017Oświata 2018: 45 981 106 złPomoc społ. 2018: 4 536 758 złRodzina 2018: 29 663 985 złAdministracja 2018: 6 845 923 złKomunalna 2018: 12 660 357 złTransport 2018: 15 172 333 złPozostałe 2018: 18 723 485 zł133,6 mln2018Oświata 2019: 58 369 283 złPomoc społ. 2019: 4 556 709 złRodzina 2019: 40 242 050 złAdministracja 2019: 7 297 500 złKomunalna 2019: 22 470 485 złTransport 2019: 22 195 339 złPozostałe 2019: 14 382 669 zł169,5 mln2019Oświata 2020: 54 588 132 złPomoc społ. 2020: 5 072 740 złRodzina 2020: 51 197 587 złAdministracja 2020: 7 278 258 złKomunalna 2020: 18 524 728 złTransport 2020: 21 945 015 złPozostałe 2020: 16 007 905 zł174,6 mln2020Oświata 2021: 60 957 202 złPomoc społ. 2021: 5 855 121 złRodzina 2021: 49 792 264 złAdministracja 2021: 7 900 517 złKomunalna 2021: 21 447 329 złTransport 2021: 14 810 497 złPozostałe 2021: 14 961 151 zł175,7 mln2021Oświata 2022: 70 204 525 złPomoc społ. 2022: 12 547 460 złRodzina 2022: 25 682 657 złAdministracja 2022: 11 329 414 złKomunalna 2022: 31 774 669 złTransport 2022: 19 639 619 złPozostałe 2022: 23 126 889 zł194,3 mln2022Oświata 2023: 75 509 793 złPomoc społ. 2023: 10 674 153 złRodzina 2023: 10 198 886 złAdministracja 2023: 11 823 120 złKomunalna 2023: 30 297 255 złTransport 2023: 28 341 661 złPozostałe 2023: 24 344 417 zł191,2 mln2023Oświata 2024: 95 870 205 złPomoc społ. 2024: 10 445 049 złRodzina 2024: 11 979 373 złAdministracja 2024: 12 449 981 złKomunalna 2024: 29 559 956 złTransport 2024: 26 211 676 złPozostałe 2024: 25 176 330 zł211,7 mln2024Oświata 2025: 106 526 104 złPomoc społ. 2025: 10 834 780 złRodzina 2025: 12 156 519 złAdministracja 2025: 13 813 928 złKomunalna 2025: 29 090 878 złTransport 2025: 31 360 207 złPozostałe 2025: 21 741 797 zł225,5 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF225 416 925 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Dotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieTransport i łącznośćGospodarka komunalna …Administracja publicz…RodzinaPomoc społecznaGospodarka mieszkanio…Kultura i ochrona dzi…Pozostałe działy (12)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT139 379 454 zł
  • Pozostałe dochody własne57 271 548 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)19 780 597 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)8 985 325 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje24 508 900 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych8 190 177 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji107 288 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki16,2 mln zł9,6 mln złdochody 9,6 mln zł · udział 11,0%
dwa lata przed wyboramiwydatki30,9 mln zł9,2 mln złdochody 9,2 mln zł · udział 21,0%
rok przed wyboramiwydatki38,5 mln zł26,1 mln złdochody 26,1 mln zł · udział 26,2%
rok wyborówwydatki30,3 mln zł10,9 mln złdochody 10,9 mln zł · udział 20,6%
rok po wyborachwydatki30,9 mln zł11,4 mln złdochody 11,4 mln zł · udział 21,0%
Razemwydatki146,7 mln zł67,2 mln złdochody 67,2 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna72 129 602 złZobowiązania (Rb-Z)72 129 602 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie12 903 718 złNależności (Rb-N)12 903 718 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −59,2 mln zł (−2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)72,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 72,1 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki72,1 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 3,6 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,6 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

73,7 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 2,1% więcej niż sam dług budżetu (72,1 mln zł)

  • Budżet gminy72,1 mln zł97,9%
  • Spółki komunalne1,5 mln zł2,1%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 2 z 2 spółek gminy (2 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1BUDOWNICTWO DROGOWE KRUG SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 2 przetargów · KRS 00009142824 973 500 zł
  2. 2ATP EKO SERWIS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIA1 umów · 0 przetargów · KRS 00008433381 693 197 zł
  3. 3NAP-PROJEKT MICHAŁ KRŰGER, RAFAŁ TOMCZAK SPÓŁKA CYWILNA1 umów · 0 przetargów · NIP 6060064857127 200 zł
  4. 4SD PROJEKT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000095743488 900 zł
  5. 5BIBLIOTEKA MIEJSKA W LUBONIU1 umów · 0 przetargów · NIP 777140618152 210 zł
  6. 6Andrzej Kotłowski PUH GREENLANDS3 umów · 1 przetargów · NIP 589171472542 298 zł
  7. 7SIERGIEJ STUDIO ARCHITEKTURY GRZEGORZ SIERGIEJ1 umów · 0 przetargów · NIP 991016092315 000 zł
  8. 8Sprzętowo.pl Krzysztof Topa1 umów · 0 przetargów · NIP 681206500414 472 zł
  9. 9AGNIESZKA BUCIORA FITART1 umów · 0 przetargów · NIP 77921104806585 zł
  10. 10PERSPEKTYWA PRACOWNIA PROJEKTOWA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00004165385500 zł
  11. 11Art Bonsai Jadwiga Krysiak2 umów · 0 przetargów · NIP 78818643584800 zł
  12. 12SMP PROJEKTANCI SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA1 umów · 0 przetargów · KRS 00006396763000 zł
  13. 13TIMBER MARCIN TUPALSKI1 umów · 0 przetargów · NIP 77727633222222 zł
  14. 14ORANGE POLSKA SPÓŁKA AKCYJNA1 umów · 0 przetargów · KRS 00000106811390 zł
  15. 15STOWARZYSZENIE AUTORÓW "ZAIKS"1 umów · 0 przetargów · KRS 00000373271135 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 86% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 207 faktów

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Luboń

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.