Przejdź do treści
z-dykty.pl

Miłomłyn

gmina miejsko-wiejska · pow. ostródzki · woj. warmińsko-mazurskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)47,1 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)49 mln zł
Deficyt roczny−1,9 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−1,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 33,7 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 13,4 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 29,7 mln zł · majątkowe (inwestycje) 19,3 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +4 mln zł (+855 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−1,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +47,1 mln zł+47,1 mlnDochodyWydatki: −49 mln zł−49 mlnWydatkiWynik: −1,9 mln zł−1,9 mlnWynikKredyty i wolne środki: +9,2 mln zł+9,2 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −1,9 mln zł−1,9 mlnSpłaty długuSaldo: +5,3 mln zł+5,3 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)9 162 239 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 1,9 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

9 162 239 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje8,7 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych420 tys. zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)1 907 499 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

1 907 499 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych1,9 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+4 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 33,7 mln zł wobec wydatków bieżących 29,7 mln zł. Różnica to 12,0% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 33,9 mln zł, wydatki bieżące 32,6 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)6,2%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 6,2%limit ustawowy 13,6%0%20%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 6,2% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 7,4% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 12,0%zadłużenie / dochody: 6,9%samofinansowanie inwestycji: 90,1%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)49 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)90,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem90,0% planu

49 mln zł z 54,4 mln zł planu

Wydatki bieżące91,1% planu

29,7 mln zł z 32,6 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)88,3% planu

19,3 mln zł z 21,9 mln zł planu

Dochody ogółem93,6% planu

47,1 mln zł z 50,3 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 6 046 753 złPomoc społ. 2015: 5 185 453 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 2 208 341 złKomunalna 2015: 743 689 złTransport 2015: 518 512 złPozostałe 2015: 2 639 022 zł17,3 mln2015Oświata 2016: 5 958 930 złPomoc społ. 2016: 8 276 328 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 2 486 895 złKomunalna 2016: 1 379 556 złTransport 2016: 361 010 złPozostałe 2016: 2 727 288 zł21,2 mln2016Oświata 2017: 6 681 188 złPomoc społ. 2017: 3 279 750 złRodzina 2017: 6 723 193 złAdministracja 2017: 2 155 062 złKomunalna 2017: 5 092 220 złTransport 2017: 617 810 złPozostałe 2017: 4 473 355 zł29 mln2017Oświata 2018: 6 481 045 złPomoc społ. 2018: 2 650 876 złRodzina 2018: 6 618 276 złAdministracja 2018: 2 679 534 złKomunalna 2018: 361 840 złTransport 2018: 808 818 złPozostałe 2018: 2 407 290 zł22 mln2018Oświata 2019: 7 198 095 złPomoc społ. 2019: 2 768 362 złRodzina 2019: 7 255 355 złAdministracja 2019: 3 404 758 złKomunalna 2019: 1 862 352 złTransport 2019: 1 448 891 złPozostałe 2019: 4 506 064 zł28,4 mln2019Oświata 2020: 7 464 799 złPomoc społ. 2020: 2 985 462 złRodzina 2020: 8 298 717 złAdministracja 2020: 2 655 513 złKomunalna 2020: 414 932 złTransport 2020: 3 638 998 złPozostałe 2020: 2 739 621 zł28,2 mln2020Oświata 2021: 7 764 224 złPomoc społ. 2021: 2 723 633 złRodzina 2021: 8 465 899 złAdministracja 2021: 4 249 775 złKomunalna 2021: 5 394 579 złTransport 2021: 422 116 złPozostałe 2021: 6 416 823 zł35,4 mln2021Oświata 2022: 8 606 339 złPomoc społ. 2022: 3 579 177 złRodzina 2022: 5 598 898 złAdministracja 2022: 4 051 270 złKomunalna 2022: 1 197 053 złTransport 2022: 4 088 567 złPozostałe 2022: 7 673 474 zł34,8 mln2022Oświata 2023: 9 258 622 złPomoc społ. 2023: 3 360 218 złRodzina 2023: 3 766 332 złAdministracja 2023: 3 786 761 złKomunalna 2023: 11 100 406 złTransport 2023: 7 652 295 złPozostałe 2023: 3 485 354 zł42,4 mln2023Oświata 2024: 10 172 648 złPomoc społ. 2024: 3 980 048 złRodzina 2024: 4 306 955 złAdministracja 2024: 4 334 325 złKomunalna 2024: 11 694 539 złTransport 2024: 1 770 687 złPozostałe 2024: 3 308 584 zł39,6 mln2024Oświata 2025: 12 362 434 złPomoc społ. 2025: 4 349 234 złRodzina 2025: 4 730 267 złAdministracja 2025: 5 243 475 złKomunalna 2025: 1 779 458 złTransport 2025: 11 232 775 złPozostałe 2025: 9 274 028 zł49 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF47 064 172 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieTransport i łącznośćAdministracja publicz…Rolnictwo i łowiectwoRodzinaPomoc społecznaKultura i ochrona dzi…Gospodarka komunalna …Pozostałe działy (11)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT12 240 017 zł
  • Pozostałe dochody własne7 831 618 zł
  • Subwencja ogólna4 816 849 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)9 779 919 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)12 395 769 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje8 742 444 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych419 795 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji1 907 499 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki10,5 mln zł10,5 mln złdochody 10,5 mln zł · udział 15,8%
dwa lata przed wyboramiwydatki5,9 mln zł2,9 mln złdochody 2,9 mln zł · udział 8,8%
rok przed wyboramiwydatki18,6 mln zł15,8 mln złdochody 15,8 mln zł · udział 27,9%
rok wyborówwydatki12,3 mln zł11,3 mln złdochody 11,3 mln zł · udział 18,5%
rok po wyborachwydatki19,3 mln zł13,4 mln złdochody 13,4 mln zł · udział 29,0%
Razemwydatki66,5 mln zł53,9 mln złdochody 53,9 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok po wyborach”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna3 229 441 złZobowiązania (Rb-Z)3 229 441 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie2 722 979 złNależności (Rb-N)2 722 979 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −506 tys. zł (−108 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)3,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 3,2 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki3,2 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 168 tys. zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 0,4 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

3,4 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 5,4% więcej niż sam dług budżetu (3,2 mln zł)

  • Budżet gminy3,2 mln zł94,9%
  • Spółki komunalne173 tys. zł5,1%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1PRZEDSIĘBIORSTWO INŻYNIERII ŚRODOWISKA EKOWODROL SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000097981385 998 zł
  2. 2INTERMEDI@ Ł. CZEKAŁA A. FRĄCKOWIAK SPÓŁKA JAWNA2 umów · 0 przetargów · KRS 00001815384750 zł
  3. 3MORELE.NET SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00003905111833 zł
  4. 4SETONE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 umów · 0 przetargów · KRS 00011315481757 zł
  5. 5HOTEL MRĄGOWO INC SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00005555351370 zł
  6. 6NETKOM SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00012089821151 zł
  7. 7DEKORDOM SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000300462628 zł
  8. 8Green Touch Maksymilian Głowski1 umów · 0 przetargów · NIP 8792622967547 zł
  9. 9ENIGMA SYSTEMY OCHRONY INFORMACJI SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000160395539 zł
  10. 10Zakład Szkolenia PETEX - Marian Daszczuk1 umów · 0 przetargów · NIP 7121106706390 zł
  11. 11"PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNO - USŁUGOWE KIEL-TECH SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ"1 umów · 0 przetargów · KRS 0000178317276 zł
  12. 12REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W OLSZTYNIE1 umów · 0 przetargów · NIP 7391053859230 zł
  13. 13Przedsiębiorstwo Handlowo – Usługowe „ELMIR” Emilian Sienkiewicz0 umów · 3 przetargów · NIP 7411287219nieujawniona
  14. 14Przedsiębiorstwo Budowlano-Montażowe LUBTECH Spółka z ograniczona odpowiedzialnością0 umów · 1 przetargów · KRS 0000113474nieujawniona
  15. 15MKM Market Małgorzata Modzelewska0 umów · 1 przetargównieujawniona

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 74% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 164 fakty

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Wybory
  • Przetargi i umowy

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Miłomłyn

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.