Przejdź do treści
z-dykty.pl

Mogilno

gmina miejsko-wiejska · pow. mogileński · woj. kujawsko-pomorskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)190,6 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)197,4 mln zł
Deficyt roczny−6,8 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−6,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 169,5 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 21,1 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 161,6 mln zł · majątkowe (inwestycje) 35,8 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +7,9 mln zł (+336 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+7,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−6,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +190,6 mln zł+191 mlnDochodyWydatki: −197,4 mln zł−197 mlnWydatkiWynik: −6,8 mln zł−6,8 mlnWynikKredyty i wolne środki: +28,7 mln zł+28,7 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −6,8 mln zł−6,8 mlnSpłaty długuSaldo: +15 mln zł+15 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)28 659 027 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 6,8 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

28 659 027 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje22,9 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych5,8 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)6 834 332 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

6 834 332 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych6,8 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+7,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+7,9 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 169,5 mln zł wobec wydatków bieżących 161,6 mln zł. Różnica to 4,7% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 168,4 mln zł, wydatki bieżące 167,4 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)5,4%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 5,4%limit ustawowy 5,3%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 5,4% dochodów bieżących gminy – ponad limit: 0,2% p.p. (obciążenie > limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 4,7%zadłużenie / dochody: 29,8%samofinansowanie inwestycji: 80,9%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)197,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)94,7%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem94,7% planu

197,4 mln zł z 208,4 mln zł planu

Wydatki bieżące96,5% planu

161,6 mln zł z 167,4 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)87,4% planu

35,8 mln zł z 41 mln zł planu

Dochody ogółem100,2% planu

190,6 mln zł z 190,2 mln zł planu · ponad plan o 416 tys. zł

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 26 022 071 złPomoc społ. 2015: 15 161 861 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 4 952 054 złKomunalna 2015: 5 462 510 złTransport 2015: 2 293 705 złPozostałe 2015: 16 415 184 zł70,3 mln2015Oświata 2016: 26 232 201 złPomoc społ. 2016: 28 035 643 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 5 194 812 złKomunalna 2016: 5 359 620 złTransport 2016: 5 296 565 złPozostałe 2016: 19 136 140 zł89,3 mln2016Oświata 2017: 24 857 165 złPomoc społ. 2017: 7 548 802 złRodzina 2017: 25 803 738 złAdministracja 2017: 6 626 650 złKomunalna 2017: 5 868 584 złTransport 2017: 4 528 782 złPozostałe 2017: 17 606 479 zł92,8 mln2017Oświata 2018: 25 546 110 złPomoc społ. 2018: 7 756 485 złRodzina 2018: 25 072 302 złAdministracja 2018: 9 701 398 złKomunalna 2018: 8 993 008 złTransport 2018: 5 395 810 złPozostałe 2018: 20 861 995 zł103,3 mln2018Oświata 2019: 31 248 242 złPomoc społ. 2019: 7 900 253 złRodzina 2019: 30 618 270 złAdministracja 2019: 7 592 378 złKomunalna 2019: 10 054 333 złTransport 2019: 6 590 963 złPozostałe 2019: 20 182 698 zł114,2 mln2019Oświata 2020: 34 313 047 złPomoc społ. 2020: 8 348 730 złRodzina 2020: 37 550 135 złAdministracja 2020: 7 555 256 złKomunalna 2020: 21 875 756 złTransport 2020: 8 418 782 złPozostałe 2020: 17 898 962 zł136 mln2020Oświata 2021: 32 971 325 złPomoc społ. 2021: 9 491 084 złRodzina 2021: 37 105 847 złAdministracja 2021: 8 201 550 złKomunalna 2021: 29 713 199 złTransport 2021: 6 403 789 złPozostałe 2021: 31 085 754 zł155 mln2021Oświata 2022: 35 187 400 złPomoc społ. 2022: 13 868 723 złRodzina 2022: 23 035 245 złAdministracja 2022: 10 381 442 złKomunalna 2022: 13 457 788 złTransport 2022: 10 430 869 złPozostałe 2022: 51 141 996 zł157,5 mln2022Oświata 2023: 39 260 007 złPomoc społ. 2023: 18 069 871 złRodzina 2023: 13 370 117 złAdministracja 2023: 12 007 401 złKomunalna 2023: 20 832 716 złTransport 2023: 22 321 333 złPozostałe 2023: 50 649 550 zł176,5 mln2023Oświata 2024: 51 977 522 złPomoc społ. 2024: 16 490 821 złRodzina 2024: 16 027 654 złAdministracja 2024: 13 407 050 złKomunalna 2024: 16 569 766 złTransport 2024: 15 918 619 złPozostałe 2024: 45 592 697 zł176 mln2024Oświata 2025: 58 881 706 złPomoc społ. 2025: 17 543 081 złRodzina 2025: 17 144 588 złAdministracja 2025: 14 714 701 złKomunalna 2025: 18 685 412 złTransport 2025: 18 204 846 złPozostałe 2025: 52 234 300 zł197,4 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF190 574 303 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Dotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieGospodarka komunalna …Transport i łącznośćPomoc społecznaRodzinaAdministracja publicz…Kultura fizycznaRolnictwo i łowiectwoPozostałe działy (14)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT87 116 038 zł
  • Pozostałe dochody własne54 564 163 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)30 662 938 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)18 231 165 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje22 897 394 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych5 761 633 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji6 834 332 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki37,4 mln zł17,1 mln złdochody 17,1 mln zł · udział 21,9%
dwa lata przed wyboramiwydatki19,9 mln zł8,5 mln złdochody 8,5 mln zł · udział 11,7%
rok przed wyboramiwydatki47 mln zł25,9 mln złdochody 25,9 mln zł · udział 27,5%
rok wyborówwydatki30,9 mln zł10,6 mln złdochody 10,6 mln zł · udział 18,1%
rok po wyborachwydatki35,8 mln zł21,1 mln złdochody 21,1 mln zł · udział 20,9%
Razemwydatki171,1 mln zł83,2 mln złdochody 83,2 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna56 728 678 złZobowiązania (Rb-Z)56 728 678 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie10 889 752 złNależności (Rb-N)10 889 752 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −45,8 mln zł (−2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)56,7 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 56,7 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki55,6 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 97,9% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne1,2 mln zł

po terminie płatności · 2,1% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 2,4 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,3 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

83 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 46,3% więcej niż sam dług budżetu (56,7 mln zł)

  • Budżet gminy56,7 mln zł68,4%
  • Spółki komunalne26,3 mln zł31,6%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 2 z 2 spółek gminy (2 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcakontrakty NFZulgi i umorzenia podatkoweRazem
SAMODZIELNY PUBLICZNY ZAKŁAD OPIEKI ZDROWOTNEJ W MOGILNIE16 pozycji z lat 2025–202654 mln zł90 tys. złrazem54 mln złkontrakty NFZ 54 mln zł · ulgi i umorzenia podatkowe 90 tys. zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg liczby zleceń · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1Polbud Polak sp. z o.o.0 umów · 5 przetargów · KRS 0000723778nieujawniona
  2. 2ENEA oświetlenie sp. z o.o.0 umów · 4 przetargównieujawniona
  3. 3Firma Handlowo-Usługowa Hurt-Pol Małgorzata Kluź0 umów · 4 przetargów · NIP 9481059105nieujawniona
  4. 4Mogileńskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej sp. z o.o.0 umów · 4 przetargównieujawniona
  5. 5IMPERIAL CLEANING SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ0 umów · 3 przetargównieujawniona
  6. 6Endoelektronik.PL0 umów · 2 przetargów · KRS 0000655173nieujawniona
  7. 7COSMO Weronika Jania0 umów · 2 przetargównieujawniona
  8. 8Kujawsko-Pomorski Transport Samochodowy S.A.0 umów · 2 przetargównieujawniona
  9. 9CERTA TRZEMESZNO SP. Z O. O.0 umów · 2 przetargównieujawniona
  10. 10Bruk-Bud Sławomir Biegasiewicz0 umów · 1 przetargównieujawniona
  11. 11DZ-L GAZ SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ0 umów · 1 przetargównieujawniona
  12. 12DELTA MEDICA DENTAL SYSTEMS JAN MAZUREK0 umów · 1 przetargównieujawniona
  13. 13BIURO URBANISTYCZNE JAGODA DOMAGAŁA0 umów · 1 przetargównieujawniona
  14. 14AT Computers S.C. Jakub Mroczkowski, Sławomir Mroczkowski, Devtalents Sp. z o.o., Econe Consulting Sp. z o.o.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  15. 15Compensa Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group0 umów · 1 przetargównieujawniona

Kolejność wg liczby zleceń, nie kwot – w tej gminie żadna kwota nie została ujawniona. Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 0% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 203 fakty+ 5 poszlak

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Mogilno

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.