Przejdź do treści
z-dykty.pl

Mosina

gmina miejsko-wiejska · pow. poznański · woj. wielkopolskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)263 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)251,1 mln zł
Nadwyżka roczna+11,8 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+11,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 239,2 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 23,7 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 212,3 mln zł · majątkowe (inwestycje) 38,8 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +26,9 mln zł (+748 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+26,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+11,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +263 mln zł+263 mlnDochodyWydatki: −251,1 mln zł−251 mlnWydatkiWynik: +11,8 mln zł+11,8 mlnWynikKredyty i wolne środki: +37,5 mln zł+37,5 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +49,3 mln zł+49,3 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)37 484 659 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +11,8 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

37 484 659 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje27 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych10,5 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+26,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+26,9 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 239,2 mln zł wobec wydatków bieżących 212,3 mln zł. Różnica to 11,3% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 236 mln zł, wydatki bieżące 234,4 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)1,3%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 1,3%limit ustawowy 6,2%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 1,3% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 4,9% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 11,3%zadłużenie / dochody: 16,8%samofinansowanie inwestycji: 130,5%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)251,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)90,8%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem90,8% planu

251,1 mln zł z 276,5 mln zł planu

Wydatki bieżące90,6% planu

212,3 mln zł z 234,4 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)92,4% planu

38,8 mln zł z 42 mln zł planu

Dochody ogółem100,0% planu

263 mln zł z 262,9 mln zł planu · ponad plan o 25 tys. zł

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 40 610 639 złPomoc społ. 2015: 9 881 991 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 7 828 453 złKomunalna 2015: 4 486 135 złTransport 2015: 8 645 241 złPozostałe 2015: 15 718 052 zł87,2 mln2015Oświata 2016: 38 036 831 złPomoc społ. 2016: 28 176 440 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 8 651 657 złKomunalna 2016: 5 402 821 złTransport 2016: 10 354 147 złPozostałe 2016: 15 518 146 zł106,1 mln2016Oświata 2017: 51 512 632 złPomoc społ. 2017: 3 311 798 złRodzina 2017: 31 265 999 złAdministracja 2017: 10 442 737 złKomunalna 2017: 10 416 316 złTransport 2017: 10 316 050 złPozostałe 2017: 21 966 967 zł139,2 mln2017Oświata 2018: 48 116 181 złPomoc społ. 2018: 3 378 410 złRodzina 2018: 32 164 460 złAdministracja 2018: 11 187 257 złKomunalna 2018: 11 867 233 złTransport 2018: 12 269 243 złPozostałe 2018: 27 104 477 zł146,1 mln2018Oświata 2019: 56 874 064 złPomoc społ. 2019: 3 702 034 złRodzina 2019: 43 693 503 złAdministracja 2019: 12 234 376 złKomunalna 2019: 15 359 761 złTransport 2019: 10 682 769 złPozostałe 2019: 21 397 752 zł163,9 mln2019Oświata 2020: 60 251 491 złPomoc społ. 2020: 3 589 651 złRodzina 2020: 54 672 035 złAdministracja 2020: 12 935 088 złKomunalna 2020: 24 472 414 złTransport 2020: 25 108 447 złPozostałe 2020: 20 046 476 zł201,1 mln2020Oświata 2021: 70 718 310 złPomoc społ. 2021: 4 117 568 złRodzina 2021: 54 773 927 złAdministracja 2021: 13 005 251 złKomunalna 2021: 17 675 303 złTransport 2021: 14 420 250 złPozostałe 2021: 22 823 482 zł197,5 mln2021Oświata 2022: 77 494 852 złPomoc społ. 2022: 7 294 643 złRodzina 2022: 28 799 513 złAdministracja 2022: 13 233 792 złKomunalna 2022: 18 330 825 złTransport 2022: 17 800 153 złPozostałe 2022: 36 259 700 zł199,2 mln2022Oświata 2023: 89 961 598 złPomoc społ. 2023: 6 184 318 złRodzina 2023: 10 947 636 złAdministracja 2023: 16 962 515 złKomunalna 2023: 19 072 561 złTransport 2023: 28 937 253 złPozostałe 2023: 28 427 869 zł200,5 mln2023Oświata 2024: 109 921 057 złPomoc społ. 2024: 8 175 390 złRodzina 2024: 12 671 772 złAdministracja 2024: 16 841 276 złKomunalna 2024: 25 081 708 złTransport 2024: 20 321 895 złPozostałe 2024: 26 749 867 zł219,8 mln2024Oświata 2025: 127 680 320 złPomoc społ. 2025: 8 871 621 złRodzina 2025: 13 569 594 złAdministracja 2025: 18 605 887 złKomunalna 2025: 30 865 801 złTransport 2025: 22 708 834 złPozostałe 2025: 28 825 356 zł251,1 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF262 962 800 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieGospodarka komunalna …Transport i łącznośćAdministracja publicz…RodzinaPomoc społecznaKultura i ochrona dzi…Gospodarka mieszkanio…Pozostałe działy (13)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT141 182 196 zł
  • Pozostałe dochody własne70 092 023 zł
  • Subwencja ogólna7 875 485 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)24 516 430 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)19 296 665 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje26 984 659 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych10 500 000 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki23,7 mln zł16 mln złdochody 16 mln zł · udział 17,5%
dwa lata przed wyboramiwydatki20,7 mln zł4,6 mln złdochody 4,6 mln zł · udział 15,3%
rok przed wyboramiwydatki31,7 mln zł14,6 mln złdochody 14,6 mln zł · udział 23,4%
rok wyborówwydatki20,6 mln zł11,8 mln złdochody 11,8 mln zł · udział 15,2%
rok po wyborachwydatki38,8 mln zł23,7 mln złdochody 23,7 mln zł · udział 28,7%
Razemwydatki135,5 mln zł70,8 mln złdochody 70,8 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok po wyborach”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna44 200 000 złZobowiązania (Rb-Z)44 200 000 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie8 686 866 złNależności (Rb-N)8 686 866 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −35,5 mln zł (−987 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)44,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 44,2 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki25,2 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 57,0% długu

Papiery wartościowe19 mln zł

obligacje komunalne · 43,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 3,1 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,2 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

55,5 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 25,6% więcej niż sam dług budżetu (44,2 mln zł)

  • Budżet gminy44,2 mln zł79,6%
  • Spółki komunalne11,3 mln zł20,4%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 3 z 3 spółek gminy (3 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcaumowy gminyzamówienia publiczneRazem
"ZAKŁAD USŁUG KOMUNALNYCH" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ W MOSINIEspółka tej gminy3 pozycji z 2026 r.13 tys. zł4,5 mln złrazem4,5 mln złumowy gminy 13 tys. zł · zamówienia publiczne 4,5 mln zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1Zakład Robót Drogowych Marek Dachtera1 umów · 1 przetargów · NIP 7830004700452 159 zł
  2. 2MAGARD SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000491070248 390 zł
  3. 3PPHU ELJAN JAN RODZIAK5 umów · 0 przetargów · NIP 7851179250173 200 zł
  4. 4ARCHENIKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000035635678 000 zł
  5. 5DARIUSZ KARNABAL PRZEDSIĘBIORSTWO USŁUGOWE "ELKAR"1 umów · 0 przetargów · NIP 777136625754 020 zł
  6. 6Jadeit - Marcin Kaluba - Pracownia Konserwacji Kamienia1 umów · 0 przetargów · NIP 898210341440 000 zł
  7. 7Sławomir Gierliński GOYA2 umów · 0 przetargów · NIP 556170136939 000 zł
  8. 8ANDRZEJ BARANIAK Przedsiębiorstwo Projektowo-Handlowo- Usługowe11 umów · 0 przetargów · NIP 777264614837 584 zł
  9. 9MIASTO POZNAŃ1 umów · 0 przetargów · NIP 209000144015 418 zł
  10. 10"ZAKŁAD USŁUG KOMUNALNYCH" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ W MOSINIE1 umów · 0 przetargów · KRS 000038193012 821 zł
  11. 11Przedsiębiorstwo Usługowo-Budowlano-Transportowe "ANDER-87" Grzegorz Janaszak2 umów · 0 przetargów · NIP 777164742412 805 zł
  12. 12MOSIŃSKIE TOWARZYSTWO BUDOWNICTWA SPOŁECZNEGO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00001829879080 zł
  13. 13TKB Tomasz Buczkowski2 umów · 0 przetargów · NIP 77920754999000 zł
  14. 14MARIO-DREW MARIAN NAPIERAŁA2 umów · 0 przetargów · NIP 77733552758662 zł
  15. 15NICE PLACE Mirosław Adamski1 umów · 0 przetargów · NIP 77723739577970 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 97% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 349 faktów+ 3 poszlaki

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Mosina

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.