Przejdź do treści
z-dykty.pl

Ostróda

gmina miejska · pow. ostródzki · woj. warmińsko-mazurskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)219,1 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)220,9 mln zł
Deficyt roczny−1,8 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−1,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 202,7 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 16,3 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 197,5 mln zł · majątkowe (inwestycje) 23,4 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +5,2 mln zł (+171 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+5,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−1,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +219,1 mln zł+219 mlnDochodyWydatki: −220,9 mln zł−221 mlnWydatkiWynik: −1,8 mln zł−1,8 mlnWynikKredyty i wolne środki: +26,2 mln zł+26,2 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −1,8 mln zł−1,8 mlnSpłaty długuSaldo: +22,5 mln zł+22,5 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)26 202 148 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 1,8 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

26 202 148 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje19,9 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych6,3 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)1 836 799 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

1 836 799 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych1,8 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+5,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+5,2 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 202,7 mln zł wobec wydatków bieżących 197,5 mln zł. Różnica to 2,6% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 202,5 mln zł, wydatki bieżące 204,9 mln zł – plan wydatków bieżących był wyższy od planu dochodów bieżących. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)2,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 2,0%limit ustawowy 5,1%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 2,0% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 3,2% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 2,6%zadłużenie / dochody: 17,7%samofinansowanie inwestycji: 92,2%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)220,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)93,9%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem93,9% planu

220,9 mln zł z 235,4 mln zł planu

Wydatki bieżące96,4% planu

197,5 mln zł z 204,9 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)76,8% planu

23,4 mln zł z 30,5 mln zł planu

Dochody ogółem98,4% planu

219,1 mln zł z 222,6 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 35 700 653 złPomoc społ. 2015: 23 284 018 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 6 335 394 złKomunalna 2015: 4 229 642 złTransport 2015: 5 160 525 złPozostałe 2015: 17 005 406 zł91,7 mln2015Oświata 2016: 38 628 752 złPomoc społ. 2016: 39 728 851 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 7 111 677 złKomunalna 2016: 4 442 494 złTransport 2016: 6 556 408 złPozostałe 2016: 25 713 243 zł122,2 mln2016Oświata 2017: 36 840 081 złPomoc społ. 2017: 12 408 485 złRodzina 2017: 33 278 484 złAdministracja 2017: 8 388 286 złKomunalna 2017: 5 620 283 złTransport 2017: 7 489 594 złPozostałe 2017: 22 795 954 zł126,8 mln2017Oświata 2018: 42 485 262 złPomoc społ. 2018: 11 790 206 złRodzina 2018: 33 144 825 złAdministracja 2018: 8 112 059 złKomunalna 2018: 6 321 626 złTransport 2018: 24 043 265 złPozostałe 2018: 32 195 252 zł158,1 mln2018Oświata 2019: 43 665 111 złPomoc społ. 2019: 12 263 094 złRodzina 2019: 40 507 990 złAdministracja 2019: 8 035 804 złKomunalna 2019: 5 996 404 złTransport 2019: 36 715 611 złPozostałe 2019: 23 479 334 zł170,7 mln2019Oświata 2020: 44 772 751 złPomoc społ. 2020: 12 044 225 złRodzina 2020: 48 579 331 złAdministracja 2020: 9 067 671 złKomunalna 2020: 5 390 457 złTransport 2020: 14 445 651 złPozostałe 2020: 21 903 686 zł156,2 mln2020Oświata 2021: 50 383 530 złPomoc społ. 2021: 12 907 625 złRodzina 2021: 52 517 720 złAdministracja 2021: 9 445 313 złKomunalna 2021: 7 738 251 złTransport 2021: 8 609 888 złPozostałe 2021: 23 467 288 zł165,1 mln2021Oświata 2022: 56 281 324 złPomoc społ. 2022: 15 346 561 złRodzina 2022: 32 597 466 złAdministracja 2022: 11 081 174 złKomunalna 2022: 7 089 318 złTransport 2022: 14 767 927 złPozostałe 2022: 39 443 656 zł176,6 mln2022Oświata 2023: 65 020 301 złPomoc społ. 2023: 15 600 209 złRodzina 2023: 21 005 396 złAdministracja 2023: 11 474 396 złKomunalna 2023: 23 792 047 złTransport 2023: 13 840 060 złPozostałe 2023: 26 627 803 zł177,4 mln2023Oświata 2024: 81 491 051 złPomoc społ. 2024: 19 518 918 złRodzina 2024: 25 601 722 złAdministracja 2024: 12 692 096 złKomunalna 2024: 15 097 400 złTransport 2024: 20 041 039 złPozostałe 2024: 33 218 199 zł207,7 mln2024Oświata 2025: 94 687 018 złPomoc społ. 2025: 22 301 374 złRodzina 2025: 28 520 837 złAdministracja 2025: 15 342 951 złKomunalna 2025: 8 901 111 złTransport 2025: 12 086 735 złPozostałe 2025: 39 063 281 zł220,9 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF219 066 508 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Dotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieRodzinaPomoc społecznaAdministracja publicz…Transport i łącznośćKultura fizycznaGospodarka komunalna …Kultura i ochrona dzi…Pozostałe działy (13)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT113 956 424 zł
  • Pozostałe dochody własne51 443 269 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)40 825 147 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)12 841 668 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje19 873 396 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych6 328 752 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji1 836 799 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki15,8 mln zł7 mln złdochody 7 mln zł · udział 12,9%
dwa lata przed wyboramiwydatki22 mln zł7,9 mln złdochody 7,9 mln zł · udział 17,9%
rok przed wyboramiwydatki31,1 mln zł27,4 mln złdochody 27,4 mln zł · udział 25,2%
rok wyborówwydatki30,8 mln zł21,5 mln złdochody 21,5 mln zł · udział 25,0%
rok po wyborachwydatki23,4 mln zł16,3 mln złdochody 16,3 mln zł · udział 19,0%
Razemwydatki123,1 mln zł80,1 mln złdochody 80,1 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna38 738 320 złZobowiązania (Rb-Z)38 738 320 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie19 003 408 złNależności (Rb-N)19 003 408 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −19,7 mln zł (−642 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)38,7 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 38,7 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki38,7 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 2,2 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

56,1 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 44,9% więcej niż sam dług budżetu (38,7 mln zł)

  • Budżet gminy38,7 mln zł69,0%
  • Spółki komunalne17,4 mln zł31,0%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 3 z 3 spółek gminy (3 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcaumowy gminyzamówienia publiczneRazem
MOJE BAMBINO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 pozycji z 2026 r.12 tys. zł236 tys. złrazem248 tys. złumowy gminy 12 tys. zł · zamówienia publiczne 236 tys. zł
"EURA-TECH" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ3 pozycji z 2026 r.54 tys. zł66 tys. złrazem120 tys. złumowy gminy 54 tys. zł · zamówienia publiczne 66 tys. zł
P.P.U.H. "SUPRON 1" SPÓŁKA JAWNA ZENON PIASNY, ZYGMUNT CZARNOTA2 pozycji z 2026 r.34 tys. zł35 tys. złrazem68 tys. złumowy gminy 34 tys. zł · zamówienia publiczne 35 tys. zł
"METALZBYT-HURT" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 pozycji z 2026 r.11 tys. zł35 tys. złrazem45 tys. złumowy gminy 11 tys. zł · zamówienia publiczne 35 tys. zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1HAMSTER POLSKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000457721223 500 zł
  2. 2WARMLIFT BARTCZAK CHOROMAŃSKI SPÓŁKA KOMANDYTOWA1 umów · 0 przetargów · KRS 0001021686125 100 zł
  3. 3ARTE 101 SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000945780121 500 zł
  4. 4F&B GASTRO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000094857989 500 zł
  5. 5PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO - USŁUGOWE "RO-POŻ" MARZENA ROSIŃSKA3 umów · 0 przetargów · NIP 741136374271 437 zł
  6. 6"EURA-TECH" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 umów · 0 przetargów · KRS 000019094153 900 zł
  7. 7PRZEDSIĘBIORSTWO ROBÓT ELEKTRYCZNYCH I TECHNICZNYCH EL-TRONIC SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000051882042 900 zł
  8. 8BUDOCENTRUM OSTRÓDA NIERUCHOMOŚCI, BARBARA KORZUS, JOANNA KORZUS-OLESZKIEWICZ SPÓŁKA JAWNA2 umów · 0 przetargów · KRS 000086596841 734 zł
  9. 9PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO-USŁUGOWO-PRODUKCYJNE "CEZAR" BOGUSŁAWA ZAJKOWSKA2 umów · 0 przetargów · NIP 741000236735 382 zł
  10. 10P.P.U.H. "SUPRON 1" SPÓŁKA JAWNA ZENON PIASNY, ZYGMUNT CZARNOTA1 umów · 0 przetargów · KRS 000007533733 800 zł
  11. 11STOWARZYSZENIE KULTURALNE ZESPÓŁ PIEŚNI I TAŃCA "WARMIA"1 umów · 0 przetargów · KRS 000007306825 000 zł
  12. 12ELEMAX STANISŁAW LISOWSKI FILIP LISOWSKI SPÓŁKA CYWILNA1 umów · 0 przetargów · NIP 743162793123 089 zł
  13. 13NEO TECHNIKA SPÓŁKA JAWNA TOMASZ POLITO I CEZARIUSZ ZALEWSKI1 umów · 0 przetargów · KRS 000028072119 007 zł
  14. 14MOJE BAMBINO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000096111511 706 zł
  15. 15PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO-USŁUGOWE INFO TECH ANDRZEJ OSMOLIK3 umów · 0 przetargów · NIP 743179268211 157 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 100% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 304 fakty+ 1 poszlaka

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Ostróda

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.