Przejdź do treści
z-dykty.pl

Serock

gmina miejsko-wiejska · pow. legionowski · woj. mazowieckie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)144,8 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)164,2 mln zł
Deficyt roczny−19,4 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−19,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 130,6 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 14,1 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 122,7 mln zł · majątkowe (inwestycje) 41,5 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +7,9 mln zł (+425 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+7,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−19,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +144,8 mln zł+145 mlnDochodyWydatki: −164,2 mln zł−164 mlnWydatkiWynik: −19,4 mln zł−19,4 mlnWynikKredyty i wolne środki: +34,1 mln zł+34,1 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −19,4 mln zł−19,4 mlnSpłaty długuSaldo: −4,8 mln zł−4,8 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)34 145 219 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 19,4 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

34 145 219 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje29,8 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych4,3 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)19 448 716 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

19 448 716 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych19,4 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+7,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+7,9 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 130,6 mln zł wobec wydatków bieżących 122,7 mln zł. Różnica to 6,1% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 130,6 mln zł, wydatki bieżące 129,2 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)18,2%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 18,2%limit ustawowy 6,5%0%25%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 18,2% dochodów bieżących gminy – ponad limit: 11,7% p.p. (obciążenie > limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 6,1%zadłużenie / dochody: 52,6%samofinansowanie inwestycji: 53,2%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)164,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)95,9%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem95,9% planu

164,2 mln zł z 171,2 mln zł planu

Wydatki bieżące94,9% planu

122,7 mln zł z 129,2 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)98,8% planu

41,5 mln zł z 42 mln zł planu

Dochody ogółem99,4% planu

144,8 mln zł z 145,6 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 17 085 452 złPomoc społ. 2015: 5 380 957 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 5 595 421 złKomunalna 2015: 9 736 897 złTransport 2015: 6 059 009 złPozostałe 2015: 10 275 568 zł54,1 mln2015Oświata 2016: 19 356 520 złPomoc społ. 2016: 14 575 862 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 7 048 963 złKomunalna 2016: 8 660 972 złTransport 2016: 5 005 377 złPozostałe 2016: 8 269 752 zł62,9 mln2016Oświata 2017: 19 357 392 złPomoc społ. 2017: 2 165 844 złRodzina 2017: 15 362 471 złAdministracja 2017: 8 151 709 złKomunalna 2017: 7 741 098 złTransport 2017: 8 929 181 złPozostałe 2017: 12 487 100 zł74,2 mln2017Oświata 2018: 19 484 641 złPomoc społ. 2018: 2 635 180 złRodzina 2018: 15 653 584 złAdministracja 2018: 8 337 138 złKomunalna 2018: 9 522 448 złTransport 2018: 8 516 055 złPozostałe 2018: 12 945 228 zł77,1 mln2018Oświata 2019: 25 162 892 złPomoc społ. 2019: 3 517 578 złRodzina 2019: 20 631 186 złAdministracja 2019: 8 899 811 złKomunalna 2019: 15 498 864 złTransport 2019: 4 936 637 złPozostałe 2019: 12 507 319 zł91,2 mln2019Oświata 2020: 22 841 455 złPomoc społ. 2020: 2 806 336 złRodzina 2020: 25 611 050 złAdministracja 2020: 9 231 476 złKomunalna 2020: 15 502 700 złTransport 2020: 6 526 301 złPozostałe 2020: 15 181 623 zł97,7 mln2020Oświata 2021: 25 901 446 złPomoc społ. 2021: 3 291 047 złRodzina 2021: 25 741 288 złAdministracja 2021: 9 592 321 złKomunalna 2021: 18 635 766 złTransport 2021: 8 999 428 złPozostałe 2021: 14 208 146 zł106,4 mln2021Oświata 2022: 31 554 799 złPomoc społ. 2022: 4 773 812 złRodzina 2022: 14 424 430 złAdministracja 2022: 13 529 650 złKomunalna 2022: 18 847 406 złTransport 2022: 10 023 258 złPozostałe 2022: 43 397 769 zł136,6 mln2022Oświata 2023: 39 084 435 złPomoc społ. 2023: 4 765 719 złRodzina 2023: 8 512 047 złAdministracja 2023: 12 653 889 złKomunalna 2023: 18 190 383 złTransport 2023: 21 880 139 złPozostałe 2023: 27 647 785 zł132,7 mln2023Oświata 2024: 41 043 961 złPomoc społ. 2024: 5 451 467 złRodzina 2024: 8 969 244 złAdministracja 2024: 15 318 515 złKomunalna 2024: 19 806 653 złTransport 2024: 19 856 329 złPozostałe 2024: 31 942 765 zł142,4 mln2024Oświata 2025: 63 066 209 złPomoc społ. 2025: 5 621 742 złRodzina 2025: 14 376 260 złAdministracja 2025: 17 088 957 złKomunalna 2025: 19 293 502 złTransport 2025: 12 621 013 złPozostałe 2025: 32 136 138 zł164,2 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF144 755 105 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieGospodarka komunalna …Administracja publicz…RodzinaTransport i łącznośćKultura fizycznaKultura i ochrona dzi…Gospodarka mieszkanio…Pozostałe działy (12)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT68 122 768 zł
  • Pozostałe dochody własne49 370 512 zł
  • Subwencja ogólna2 542 606 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)14 684 679 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)10 034 540 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje29 838 240 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych4 306 980 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji19 448 716 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki19,1 mln zł4 mln złdochody 4 mln zł · udział 11,1%
dwa lata przed wyboramiwydatki37,9 mln zł15,2 mln złdochody 15,2 mln zł · udział 21,9%
rok przed wyboramiwydatki41,5 mln zł26,2 mln złdochody 26,2 mln zł · udział 24,0%
rok wyborówwydatki32,9 mln zł19,1 mln złdochody 19,1 mln zł · udział 19,0%
rok po wyborachwydatki41,5 mln zł14,1 mln złdochody 14,1 mln zł · udział 24,0%
Razemwydatki173 mln zł78,7 mln złdochody 78,7 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok po wyborach”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna76 110 360 złZobowiązania (Rb-Z)76 110 360 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie12 045 455 złNależności (Rb-N)12 045 455 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −64,1 mln zł (−3 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)76,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 76,1 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki76,1 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 4,4 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 3 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

86,7 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 13,9% więcej niż sam dług budżetu (76,1 mln zł)

  • Budżet gminy76,1 mln zł87,8%
  • Spółki komunalne10,5 mln zł12,2%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg liczby zleceń · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1Firma Budowlana EKOINBUD Sp. z o.o. Sp. komandytowa0 umów · 3 przetargównieujawniona
  2. 2Europejski Fundusz Leasingowy S.A.0 umów · 3 przetargów · KRS 0000026609nieujawniona
  3. 3Ziel-Bud Wojciech Rukat0 umów · 3 przetargów · NIP 1180038363nieujawniona
  4. 4JL Sp. z o.o.0 umów · 3 przetargównieujawniona
  5. 5Agbud Group Piotr Skłodowski spółka komandytowa0 umów · 2 przetargów · KRS 0000819022nieujawniona
  6. 6WOD-KAN-BRUK Sp. z o.o.0 umów · 2 przetargównieujawniona
  7. 7Przedsiębiorstwo Usługowe "Czysty Świat" Joanna Wiaterska0 umów · 2 przetargów · NIP 7621856899nieujawniona
  8. 8Stowarzyszenie Legionowskie Wodne Ochotnicze Pogotowie Ratunkowe0 umów · 2 przetargów · KRS 0000232144nieujawniona
  9. 9TOM-INŻ Tomasz Olkowski0 umów · 2 przetargów · NIP 7571282923nieujawniona
  10. 10Artmed Sp. z o.o.0 umów · 1 przetargów · KRS 0000948814nieujawniona
  11. 11Gardenia Sport Sp. z o.o.0 umów · 1 przetargów · KRS 0000170976nieujawniona
  12. 12Andruszewski Zbigniew FREEKIDS0 umów · 1 przetargównieujawniona
  13. 13GÓR-BUD Sp. z o.o. Sp. k.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  14. 14Hurt-Detal Art. Spoż.-Rolne Anna Siekierko, PIB Sp. z o .o., Hurt-Detal Art. Spoż.-Rolne Anna Siekierko, Gospodarstwo Owocowo - Warzywne Joanna Zakrzewska, Hurt-Detal Art. Spoż.-Rolne Anna Siekierko0 umów · 1 przetargównieujawniona
  15. 15"EKOIDEA" Tomasz Olek0 umów · 1 przetargów · NIP 9480001983nieujawniona

Kolejność wg liczby zleceń, nie kwot – w tej gminie żadna kwota nie została ujawniona. Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 0% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 249 faktów+ 1 poszlaka

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Serock

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.