Przejdź do treści
z-dykty.pl

Ustroń

gmina miejska · pow. cieszyński · woj. śląskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)163,2 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)153,4 mln zł
Nadwyżka roczna+9,9 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+9,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 145,5 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 17,8 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 129,9 mln zł · majątkowe (inwestycje) 23,4 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +15,5 mln zł (+979 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+15,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 1 890 095 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+9,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +163,2 mln zł+163 mlnDochodyWydatki: −153,4 mln zł−153 mlnWydatkiWynik: +9,9 mln zł+9,9 mlnWynikKredyty i wolne środki: +36,4 mln zł+36,4 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +46,2 mln zł+46,2 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)36 353 266 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +9,9 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

36 353 266 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje32,1 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych4,2 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+15,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+15,5 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 145,5 mln zł wobec wydatków bieżących 129,9 mln zł. Różnica to 10,7% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 144,1 mln zł, wydatki bieżące 143,1 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)1,9%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 1,9%limit ustawowy 10,9%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 1,9% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 9,1% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 10,7%zadłużenie / dochody: 25,6%samofinansowanie inwestycji: 142,1%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)153,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)89,5%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem89,5% planu

153,4 mln zł z 171,3 mln zł planu

Wydatki bieżące90,8% planu

129,9 mln zł z 143,1 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)83,2% planu

23,4 mln zł z 28,2 mln zł planu

Dochody ogółem99,8% planu

163,2 mln zł z 163,5 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 25 431 943 złPomoc społ. 2015: 6 819 411 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 7 452 762 złKomunalna 2015: 9 436 441 złTransport 2015: 7 176 175 złPozostałe 2015: 11 959 817 zł68,3 mln2015Oświata 2016: 23 877 374 złPomoc społ. 2016: 13 882 491 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 7 499 618 złKomunalna 2016: 11 811 360 złTransport 2016: 6 729 705 złPozostałe 2016: 11 061 940 zł74,9 mln2016Oświata 2017: 23 815 131 złPomoc społ. 2017: 3 971 113 złRodzina 2017: 13 510 756 złAdministracja 2017: 8 271 830 złKomunalna 2017: 14 292 266 złTransport 2017: 7 696 554 złPozostałe 2017: 18 229 965 zł89,8 mln2017Oświata 2018: 28 252 609 złPomoc społ. 2018: 4 283 914 złRodzina 2018: 14 043 622 złAdministracja 2018: 9 889 918 złKomunalna 2018: 14 044 368 złTransport 2018: 7 485 036 złPozostałe 2018: 16 302 567 zł94,3 mln2018Oświata 2019: 29 083 584 złPomoc społ. 2019: 4 610 716 złRodzina 2019: 18 282 549 złAdministracja 2019: 10 425 807 złKomunalna 2019: 11 662 291 złTransport 2019: 8 289 620 złPozostałe 2019: 11 341 926 zł93,7 mln2019Oświata 2020: 29 985 446 złPomoc społ. 2020: 5 485 981 złRodzina 2020: 22 835 441 złAdministracja 2020: 12 549 742 złKomunalna 2020: 15 800 079 złTransport 2020: 11 962 102 złPozostałe 2020: 12 949 219 zł111,6 mln2020Oświata 2021: 31 262 821 złPomoc społ. 2021: 5 275 481 złRodzina 2021: 21 741 710 złAdministracja 2021: 13 625 200 złKomunalna 2021: 19 102 992 złTransport 2021: 7 023 269 złPozostałe 2021: 12 934 818 zł111 mln2021Oświata 2022: 37 274 757 złPomoc społ. 2022: 10 190 041 złRodzina 2022: 12 644 901 złAdministracja 2022: 15 326 349 złKomunalna 2022: 14 383 628 złTransport 2022: 9 897 336 złPozostałe 2022: 27 695 585 zł127,4 mln2022Oświata 2023: 41 839 880 złPomoc społ. 2023: 7 936 305 złRodzina 2023: 7 076 022 złAdministracja 2023: 18 108 276 złKomunalna 2023: 20 409 524 złTransport 2023: 6 635 254 złPozostałe 2023: 23 774 611 zł125,8 mln2023Oświata 2024: 50 606 733 złPomoc społ. 2024: 11 595 069 złRodzina 2024: 8 013 908 złAdministracja 2024: 20 234 334 złKomunalna 2024: 34 272 349 złTransport 2024: 8 121 992 złPozostałe 2024: 18 418 343 zł151,3 mln2024Oświata 2025: 56 174 668 złPomoc społ. 2025: 9 295 485 złRodzina 2025: 8 421 662 złAdministracja 2025: 22 069 247 złKomunalna 2025: 27 152 167 złTransport 2025: 12 130 683 złPozostałe 2025: 18 114 708 zł153,4 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF163 221 228 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Dotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieGospodarka komunalna …Administracja publicz…Transport i łącznośćPomoc społecznaRodzinaKultura i ochrona dzi…Gospodarka mieszkanio…Pozostałe działy (12)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT66 335 296 zł
  • Pozostałe dochody własne62 272 965 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)18 316 975 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)16 295 992 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje32 120 494 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych4 232 773 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki19,3 mln zł11,9 mln złdochody 11,9 mln zł · udział 17,3%
dwa lata przed wyboramiwydatki22,3 mln zł16,2 mln złdochody 16,2 mln zł · udział 20,0%
rok przed wyboramiwydatki18,5 mln zł4 mln złdochody 4 mln zł · udział 16,6%
rok wyborówwydatki28,1 mln zł14,2 mln złdochody 14,2 mln zł · udział 25,2%
rok po wyborachwydatki23,4 mln zł17,8 mln złdochody 17,8 mln zł · udział 21,0%
Razemwydatki111,6 mln zł64,2 mln złdochody 64,2 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok wyborów”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna41 706 608 złZobowiązania (Rb-Z)41 706 608 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie7 680 009 złNależności (Rb-N)7 680 009 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −34 mln zł (−2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)41,7 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 41,7 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki41,7 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne5 tys. zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 2,7 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,7 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

45 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 7,8% więcej niż sam dług budżetu (41,7 mln zł)

  • Budżet gminy41,7 mln zł92,7%
  • Spółki komunalne3,3 mln zł7,3%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 2 z 2 spółek gminy (2 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcaumowy gminyzamówienia publiczneulgi i umorzenia podatkoweRazem
PRZEDSIĘBIORSTWO WIELOBRANŻOWE RADEX SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ4 pozycji z 2026 r.313 tys. zł935 tys. zł – razem1,2 mln złumowy gminy 313 tys. zł · zamówienia publiczne 935 tys. zł
MOJE BAMBINO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ4 pozycji z 2026 r.125 tys. zł404 tys. zł – razem528 tys. złumowy gminy 125 tys. zł · zamówienia publiczne 404 tys. zł
PRZEMYSŁAW KŁÓSKO PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNO-USŁUGOWO-HANDLOWE "ELGAWO"2 pozycji z lat 2024–20266 tys. zł – 7 tys. złrazem13 tys. złumowy gminy 6 tys. zł · ulgi i umorzenia podatkowe 7 tys. zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1INSTAL CYMOREK SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ3 umów · 0 przetargów · KRS 00010026333 413 124 zł
  2. 2PRZEDSIĘBIORSTWO WIELOBRANŻOWE RADEX SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000165174312 876 zł
  3. 3ML DESIGN PIOTR LILLA, REMIGIUSZ MACHEJ S.C.1 umów · 0 przetargów · NIP 6332242185194 900 zł
  4. 4Diverti Grażyna Tomaszek1 umów · 2 przetargów · NIP 6381649202174 922 zł
  5. 5STOPKA BARTŁOMIEJ FIRMA USŁUGOWO-HANDLOWA"BATEX"1 umów · 0 przetargów · NIP 5532285709155 084 zł
  6. 6MOJE BAMBINO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 umów · 0 przetargów · KRS 0000961115124 711 zł
  7. 7SALES SPÓLKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000026701899 906 zł
  8. 8MAREK WĘGLORZ FIRMA PROJEKTOWO-KOSZTORYSOWA2 umów · 0 przetargów · NIP 548107601859 900 zł
  9. 9F.H.U."Bielwod" Muszyński Waldemar1 umów · 0 przetargów · NIP 547141580344 715 zł
  10. 10RC nadzory Ryszard Chrapek1 umów · 0 przetargów · NIP 632194937232 995 zł
  11. 11Pomiaryczasu.pl DAGMARA SZTURC-LEGIERSKA1 umów · 0 przetargów · NIP 548226350925 900 zł
  12. 12Konserwacja zabytków Elżbieta Łęgowska1 umów · 0 przetargów · NIP 548206635824 750 zł
  13. 13Szarzec Izabela Pawilon Handlowo-Usługowy1 umów · 2 przetargów · NIP 548102965123 171 zł
  14. 14Damian Grynia Top Kontener1 umów · 0 przetargów · NIP 669239661922 600 zł
  15. 15BIURO KADR MEDYCZNYCH MICHAŁ STAROSOLSKI1 umów · 0 przetargów · NIP 954237495416 250 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 83% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 386 faktów+ 18 poszlak

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Ustroń

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.