Przejdź do treści
z-dykty.pl

Ustrzyki Dolne

gmina miejsko-wiejska · pow. bieszczadzki · woj. podkarpackie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)129,2 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)133,1 mln zł
Deficyt roczny−3,8 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−3,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 116,8 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 12,4 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 111,6 mln zł · majątkowe (inwestycje) 21,4 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +5,2 mln zł (+325 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+5,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−3,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +129,2 mln zł+129 mlnDochodyWydatki: −133,1 mln zł−133 mlnWydatkiWynik: −3,8 mln zł−3,8 mlnWynikKredyty i wolne środki: +14,9 mln zł+14,9 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −3,8 mln zł−3,8 mlnSpłaty długuSaldo: +7,3 mln zł+7,3 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)14 924 763 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 3,8 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

14 924 763 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje12,8 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych2,2 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)3 833 231 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

3 833 231 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych3,8 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+5,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+5,2 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 116,8 mln zł wobec wydatków bieżących 111,6 mln zł. Różnica to 4,4% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 118,1 mln zł, wydatki bieżące 116,7 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)4,9%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 4,9%limit ustawowy 3,4%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 4,9% dochodów bieżących gminy – ponad limit: 1,5% p.p. (obciążenie > limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 4,4%zadłużenie / dochody: 32,5%samofinansowanie inwestycji: 82,1%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)133,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)94,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem94,0% planu

133,1 mln zł z 141,6 mln zł planu

Wydatki bieżące95,7% planu

111,6 mln zł z 116,7 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)86,1% planu

21,4 mln zł z 24,9 mln zł planu

Dochody ogółem98,7% planu

129,2 mln zł z 130,9 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 19 235 264 złPomoc społ. 2015: 11 570 819 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 4 572 721 złKomunalna 2015: 4 566 789 złTransport 2015: 1 640 446 złPozostałe 2015: 12 992 550 zł54,6 mln2015Oświata 2016: 19 641 522 złPomoc społ. 2016: 21 208 416 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 4 939 044 złKomunalna 2016: 4 299 921 złTransport 2016: 3 486 859 złPozostałe 2016: 12 904 670 zł66,5 mln2016Oświata 2017: 20 829 921 złPomoc społ. 2017: 5 898 275 złRodzina 2017: 20 228 876 złAdministracja 2017: 5 263 505 złKomunalna 2017: 5 098 018 złTransport 2017: 5 038 025 złPozostałe 2017: 15 403 513 zł77,8 mln2017Oświata 2018: 22 282 355 złPomoc społ. 2018: 5 870 220 złRodzina 2018: 18 817 743 złAdministracja 2018: 6 239 383 złKomunalna 2018: 6 608 438 złTransport 2018: 7 981 922 złPozostałe 2018: 20 938 722 zł88,7 mln2018Oświata 2019: 24 658 784 złPomoc społ. 2019: 6 726 034 złRodzina 2019: 21 575 843 złAdministracja 2019: 7 714 551 złKomunalna 2019: 11 601 947 złTransport 2019: 5 902 499 złPozostałe 2019: 20 774 762 zł99 mln2019Oświata 2020: 24 527 394 złPomoc społ. 2020: 7 557 343 złRodzina 2020: 24 985 525 złAdministracja 2020: 7 577 946 złKomunalna 2020: 6 834 334 złTransport 2020: 3 977 959 złPozostałe 2020: 14 685 614 zł90,1 mln2020Oświata 2021: 26 663 136 złPomoc społ. 2021: 6 667 064 złRodzina 2021: 24 683 872 złAdministracja 2021: 11 898 523 złKomunalna 2021: 9 631 508 złTransport 2021: 6 275 553 złPozostałe 2021: 18 250 180 zł104,1 mln2021Oświata 2022: 31 197 519 złPomoc społ. 2022: 10 937 978 złRodzina 2022: 16 401 534 złAdministracja 2022: 14 064 202 złKomunalna 2022: 9 132 054 złTransport 2022: 8 873 630 złPozostałe 2022: 28 547 710 zł119,2 mln2022Oświata 2023: 37 099 759 złPomoc społ. 2023: 8 158 997 złRodzina 2023: 11 237 688 złAdministracja 2023: 14 160 706 złKomunalna 2023: 10 364 102 złTransport 2023: 6 307 771 złPozostałe 2023: 33 735 825 zł121,1 mln2023Oświata 2024: 41 707 070 złPomoc społ. 2024: 9 530 470 złRodzina 2024: 13 316 475 złAdministracja 2024: 12 707 658 złKomunalna 2024: 8 794 932 złTransport 2024: 5 474 694 złPozostałe 2024: 22 085 857 zł113,6 mln2024Oświata 2025: 54 536 495 złPomoc społ. 2025: 10 314 799 złRodzina 2025: 14 342 865 złAdministracja 2025: 14 840 512 złKomunalna 2025: 9 482 701 złTransport 2025: 4 279 141 złPozostałe 2025: 25 282 638 zł133,1 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF129 245 920 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieAdministracja publicz…RodzinaPomoc społecznaGospodarka komunalna …Kultura fizycznaKultura i ochrona dzi…Gospodarka mieszkanio…Pozostałe działy (13)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT42 768 852 zł
  • Pozostałe dochody własne35 319 803 zł
  • Subwencja ogólna21 772 667 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)19 002 984 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)10 381 612 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje12 774 351 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych2 150 412 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji3 833 231 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki17,3 mln zł18,9 mln złdochody 18,9 mln zł · udział 18,4%
dwa lata przed wyboramiwydatki19,5 mln zł6,5 mln złdochody 6,5 mln zł · udział 20,8%
rok przed wyboramiwydatki26,6 mln zł13,6 mln złdochody 13,6 mln zł · udział 28,4%
rok wyborówwydatki8,9 mln zł4,9 mln złdochody 4,9 mln zł · udział 9,5%
rok po wyborachwydatki21,4 mln zł12,4 mln złdochody 12,4 mln zł · udział 22,9%
Razemwydatki93,8 mln zł56,2 mln złdochody 56,2 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna42 013 846 złZobowiązania (Rb-Z)42 013 846 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie8 678 646 złNależności (Rb-N)8 678 646 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −33,3 mln zł (−2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)42 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 42 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki42 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne4 tys. zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 1,9 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,5 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

44,3 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 5,4% więcej niż sam dług budżetu (42 mln zł)

  • Budżet gminy42 mln zł94,8%
  • Spółki komunalne2,3 mln zł5,2%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 2 z 2 spółek gminy (2 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcaumowy gminyzamówienia publiczneRazem
USŁUGI ZIEMNE SPRZĘTEM MECHANICZNYM ZBIGNIEW PRASOŁ, MAŁGORZATA PRASOŁ-PAWLAK SPÓŁKA JAWNA7 pozycji z 2026 r.333 tys. zł625 tys. złrazem958 tys. złumowy gminy 333 tys. zł · zamówienia publiczne 625 tys. zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1BANK GOSPODARSTWA KRAJOWEGO1 umów · 0 przetargów · NIP 52500123724 873 095 zł
  2. 2PRZEDSIĘBIORSTWO ROBÓT DROGOWYCH I MOSTOWYCH SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000134823462 633 zł
  3. 3Mariusz Wojtowicz - SCANPOL-BUD1 umów · 0 przetargów · NIP 7951729135437 398 zł
  4. 4USŁUGI ZIEMNE SPRZĘTEM MECHANICZNYM ZBIGNIEW PRASOŁ, MAŁGORZATA PRASOŁ-PAWLAK SPÓŁKA JAWNA5 umów · 0 przetargów · KRS 0001040505333 380 zł
  5. 5ArtiArch Pracownia Projektowa Sylwia Madejska-Mosor1 umów · 1 przetargów · NIP 9930590377223 000 zł
  6. 6Zakład Usługowo-Produkcyjny "Lech" Paweł Lechowicz3 umów · 0 przetargów · NIP 6891210758100 251 zł
  7. 7FIT PARK SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ - SPÓŁKA KOMANDYTOWA1 umów · 0 przetargów · KRS 000054828977 560 zł
  8. 8Henryk Biłas Firma Usługowo-Handlowa, Budowlano-Transportowa1 umów · 1 przetargów · NIP 688107721773 330 zł
  9. 9Paweł Szwarc KOMEL1 umów · 0 przetargów · NIP 689114663572 350 zł
  10. 10M-TECH DRILLING Marek Hadam1 umów · 0 przetargów · NIP 686161196152 000 zł
  11. 11J.A.K. OGRODZENIA ARTUR KARCZMARZYK2 umów · 0 przetargów · NIP 918169678251 220 zł
  12. 12WOLTERS KLUWER POLSKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000070987932 508 zł
  13. 13SPARROW HUBERT WRÓBEL1 umów · 0 przetargów · NIP 687192544825 194 zł
  14. 14Łukasz Hawrylik L.H. PROJEKT2 umów · 0 przetargów · NIP 689110457122 520 zł
  15. 15HP INWESTYCJE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000092893322 500 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 92% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 273 fakty+ 2 poszlaki

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Ustrzyki Dolne

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.