Przejdź do treści
z-dykty.pl

Warszawa

miasto na prawach powiatu · woj. mazowieckie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)28,1 mld zł
Wypływa (wydatki ogółem)28,4 mld zł
Deficyt roczny−237,4 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−237,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 27 mld zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 1,2 mld zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 25,3 mld zł · majątkowe (inwestycje) 3,1 mld zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +1,7 mld zł (+898 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+1,7 mld zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 1 047 924 645 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−237,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +28,1 mld zł+28,1 mldDochodyWydatki: −28,4 mld zł−28,4 mldWydatkiWynik: −237,4 mln zł−237 mlnWynikKredyty i wolne środki: +4,9 mld zł+4,9 mldKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −237,4 mln zł−237 mlnSpłaty długuSaldo: +4,5 mld zł+4,5 mldSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)4 949 183 149 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 237,4 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

4 949 183 149 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje3,9 mld zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych1 mld zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)237 377 044 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

237 377 044 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych237,4 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+1,7 mld zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+1,7 mld zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 27 mld zł wobec wydatków bieżących 25,3 mld zł. Różnica to 6,2% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 26,6 mld zł, wydatki bieżące 26,7 mld zł – plan wydatków bieżących był wyższy od planu dochodów bieżących. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)1,7%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 1,7%limit ustawowy 6,8%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 1,7% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 5,1% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 6,2%zadłużenie / dochody: 22,4%samofinansowanie inwestycji: 92,3%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)28,4 mld zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)93,8%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem93,8% planu

28,4 mld zł z 30,2 mld zł planu

Wydatki bieżące94,6% planu

25,3 mld zł z 26,7 mld zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)88,1% planu

3,1 mld zł z 3,5 mld zł planu

Dochody ogółem102,3% planu

28,1 mld zł z 27,5 mld zł planu · ponad plan o 625,9 mln zł

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 2 754 192 003 złPomoc społ. 2015: 741 569 554 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 934 867 320 złKomunalna 2015: 516 062 835 złTransport 2015: 3 653 568 815 złPozostałe 2015: 4 294 045 845 zł12,9 mld2015Oświata 2016: 3 131 944 835 złPomoc społ. 2016: 1 404 262 703 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 993 243 016 złKomunalna 2016: 562 820 035 złTransport 2016: 3 654 261 397 złPozostałe 2016: 4 043 294 644 zł13,8 mld2016Oświata 2017: 3 412 812 039 złPomoc społ. 2017: 524 826 762 złRodzina 2017: 1 315 410 384 złAdministracja 2017: 1 117 079 720 złKomunalna 2017: 604 062 841 złTransport 2017: 4 106 846 949 złPozostałe 2017: 4 190 639 339 zł15,3 mld2017Oświata 2018: 3 675 475 970 złPomoc społ. 2018: 552 872 899 złRodzina 2018: 1 394 353 179 złAdministracja 2018: 1 182 782 814 złKomunalna 2018: 712 985 934 złTransport 2018: 4 513 913 554 złPozostałe 2018: 4 589 888 220 zł16,6 mld2018Oświata 2019: 4 245 697 682 złPomoc społ. 2019: 585 890 996 złRodzina 2019: 2 040 018 076 złAdministracja 2019: 1 314 002 595 złKomunalna 2019: 1 159 519 974 złTransport 2019: 4 674 075 282 złPozostałe 2019: 4 695 814 117 zł18,7 mld2019Oświata 2020: 4 593 582 140 złPomoc społ. 2020: 613 017 887 złRodzina 2020: 2 760 973 263 złAdministracja 2020: 1 353 415 187 złKomunalna 2020: 1 607 572 090 złTransport 2020: 4 445 967 407 złPozostałe 2020: 4 851 635 024 zł20,2 mld2020Oświata 2021: 4 708 721 026 złPomoc społ. 2021: 646 711 329 złRodzina 2021: 2 727 775 249 złAdministracja 2021: 1 351 395 119 złKomunalna 2021: 1 324 840 463 złTransport 2021: 4 503 260 807 złPozostałe 2021: 5 022 735 799 zł20,3 mld2021Oświata 2022: 5 386 526 809 złPomoc społ. 2022: 819 428 390 złRodzina 2022: 1 599 295 463 złAdministracja 2022: 1 517 572 774 złKomunalna 2022: 1 422 483 391 złTransport 2022: 5 013 504 481 złPozostałe 2022: 5 397 694 750 zł21,2 mld2022Oświata 2023: 6 660 653 007 złPomoc społ. 2023: 922 594 589 złRodzina 2023: 879 431 569 złAdministracja 2023: 1 772 882 545 złKomunalna 2023: 1 398 555 562 złTransport 2023: 6 325 309 553 złPozostałe 2023: 6 227 388 871 zł24,2 mld2023Oświata 2024: 8 365 627 681 złPomoc społ. 2024: 1 080 159 708 złRodzina 2024: 998 010 068 złAdministracja 2024: 2 056 360 414 złKomunalna 2024: 1 489 671 626 złTransport 2024: 6 105 089 895 złPozostałe 2024: 7 478 498 547 zł27,6 mld2024Oświata 2025: 9 153 332 827 złPomoc społ. 2025: 1 209 111 842 złRodzina 2025: 1 063 429 636 złAdministracja 2025: 2 330 340 762 złKomunalna 2025: 1 528 840 371 złTransport 2025: 7 009 689 301 złPozostałe 2025: 6 067 832 536 zł28,4 mld2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF28 125 200 231 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Dotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieTransport i łącznośćAdministracja publicz…Gospodarka mieszkanio…Gospodarka komunalna …Pomoc społecznaKultura i ochrona dzi…RodzinaPozostałe działy (19)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT17 006 716 873 zł
  • Pozostałe dochody własne8 784 207 945 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)1 709 728 582 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)624 546 831 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje3 912 587 559 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych1 036 595 591 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji237 377 044 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki2 mld zł1 mld złdochody 1 mld zł · udział 14,4%
dwa lata przed wyboramiwydatki2,3 mld zł968,7 mln złdochody 968,7 mln zł · udział 16,5%
rok przed wyboramiwydatki3,6 mld zł1,3 mld złdochody 1,3 mld zł · udział 25,8%
rok wyborówwydatki2,9 mld zł1,3 mld złdochody 1,3 mld zł · udział 21,2%
rok po wyborachwydatki3,1 mld zł1,2 mld złdochody 1,2 mld zł · udział 22,1%
Razemwydatki13,9 mld zł5,7 mld złdochody 5,7 mld zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna6 303 774 025 złZobowiązania (Rb-Z)6 303 774 025 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie3 474 832 971 złNależności (Rb-N)3 474 832 971 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −2,8 mld zł (−2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)6,3 mld zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 6,3 mld zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki5,9 mld zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 93,6% długu

Papiery wartościowe400 mln zł

obligacje komunalne · 6,3% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne852 tys. zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 226 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 0,8 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

12,5 mld zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 97,9% więcej niż sam dług budżetu (6,3 mld zł)

  • Budżet gminy6,3 mld zł50,5%
  • Spółki komunalne6,2 mld zł49,5%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 15 z 18 spółek gminy (14 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcazamówienia publiczneulgi i umorzenia podatkoweRazem
Modus House Sp. z o.o.2 pozycji z lat 2017–20262,7 mln zł27 tys. złrazem2,7 mln złzamówienia publiczne 2,7 mln zł · ulgi i umorzenia podatkowe 27 tys. zł
WAREXPO SP. Z O.O.spółka tej gminy2 pozycji z lat 2017–2026861 tys. zł186 tys. złrazem1 mln złzamówienia publiczne 861 tys. zł · ulgi i umorzenia podatkowe 186 tys. zł
JM DATA S.C. ŻEBROWSKI JAROSŁAW, RYCIAK MACIEJ2 pozycji z lat 2017–2026762 tys. zł14 tys. złrazem776 tys. złzamówienia publiczne 762 tys. zł · ulgi i umorzenia podatkowe 14 tys. zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg liczby zleceń · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1Veolia Energia Warszawa S.A.0 umów · 46 przetargównieujawniona
  2. 2"UpHOTEL sp. z o.o.0 umów · 45 przetargów · KRS 0000652474nieujawniona
  3. 3Stoen Operator sp. z o.o.0 umów · 40 przetargów · KRS 0000270640nieujawniona
  4. 4"AG-COMPLEX" sp. z o.o.0 umów · 35 przetargów · KRS 0000041462nieujawniona
  5. 5Poczta Polska S.A.0 umów · 30 przetargów · KRS 0000334972nieujawniona
  6. 6ELTBUD Władysław Wyszyński0 umów · 26 przetargów · NIP 8381258017nieujawniona
  7. 7"POCZTA POLSKA SPÓŁKA AKCYJNA"0 umów · 24 przetargów · KRS 0000334972nieujawniona
  8. 8Primier Justyna Dziarnowska0 umów · 23 przetargów · NIP 1132118101nieujawniona
  9. 9Pro Complex Grupa Dominik Skiba0 umów · 22 przetargów · NIP 5272534623nieujawniona
  10. 10Bracia Pietrzak Spółka komandytowa0 umów · 20 przetargów · KRS 0001127990nieujawniona
  11. 11Basma Security Sp. z o.o.0 umów · 19 przetargów · KRS 0000418665nieujawniona
  12. 12Integrated Solutions sp. z o.o.0 umów · 19 przetargów · KRS 0000385043nieujawniona
  13. 13Polsuper sp. z o.o.0 umów · 19 przetargów · KRS 0000232615nieujawniona
  14. 14getraco Piotr Długoborski0 umów · 19 przetargów · NIP 1131374919nieujawniona
  15. 15IT Solution Factor sp. z o.o.0 umów · 19 przetargów · KRS 0000672754nieujawniona

Kolejność wg liczby zleceń, nie kwot – w tej gminie żadna kwota nie została ujawniona. Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 0% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 4273 fakty+ 848 poszlak

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Warszawa

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.