Przejdź do treści
z-dykty.pl

Włocławek

miasto na prawach powiatu · woj. kujawsko-pomorskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)1,2 mld zł
Wypływa (wydatki ogółem)1,2 mld zł
Deficyt roczny−33 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−33 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 1,1 mld zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 85 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 1 mld zł · majątkowe (inwestycje) 201,8 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +83,8 mln zł (+855 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+83,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−33 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +1,2 mld zł+1,2 mldDochodyWydatki: −1,2 mld zł−1,2 mldWydatkiWynik: −33 mln zł−33 mlnWynikKredyty i wolne środki: +259,5 mln zł+259 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −33 mln zł−33 mlnSpłaty długuSaldo: +193,4 mln zł+193 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)259 456 409 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 33 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

259 456 409 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje228,4 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych31,1 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)33 042 810 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

33 042 810 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych33 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+83,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+83,8 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 1,1 mld zł wobec wydatków bieżących 1 mld zł. Różnica to 7,5% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 1,1 mld zł, wydatki bieżące 1,1 mld zł – plan wydatków bieżących był wyższy od planu dochodów bieżących. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)6,4%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 6,4%limit ustawowy -0,5%-5%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 6,4% dochodów bieżących gminy – ponad limit: 6,9% p.p. (obciążenie > limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 7,6%zadłużenie / dochody: 58,6%samofinansowanie inwestycji: 83,6%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)1,2 mld zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)85,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem85,0% planu

1,2 mld zł z 1,4 mld zł planu

Wydatki bieżące90,4% planu

1 mld zł z 1,1 mld zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)65,2% planu

201,8 mln zł z 309,3 mln zł planu

Dochody ogółem97,5% planu

1,2 mld zł z 1,2 mld zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 208 344 518 złPomoc społ. 2015: 97 844 598 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 32 162 699 złKomunalna 2015: 26 544 550 złTransport 2015: 51 433 148 złPozostałe 2015: 111 579 584 zł527,9 mln2015Oświata 2016: 208 915 385 złPomoc społ. 2016: 147 180 488 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 30 461 293 złKomunalna 2016: 30 672 819 złTransport 2016: 57 892 038 złPozostałe 2016: 107 662 349 zł582,8 mln2016Oświata 2017: 211 200 064 złPomoc społ. 2017: 61 683 988 złRodzina 2017: 106 865 017 złAdministracja 2017: 38 970 523 złKomunalna 2017: 31 192 012 złTransport 2017: 49 459 574 złPozostałe 2017: 120 256 086 zł619,6 mln2017Oświata 2018: 227 339 360 złPomoc społ. 2018: 59 582 515 złRodzina 2018: 119 428 047 złAdministracja 2018: 40 149 320 złKomunalna 2018: 31 421 758 złTransport 2018: 51 858 200 złPozostałe 2018: 110 251 371 zł640 mln2018Oświata 2019: 241 354 646 złPomoc społ. 2019: 62 209 930 złRodzina 2019: 135 088 051 złAdministracja 2019: 47 458 588 złKomunalna 2019: 35 786 365 złTransport 2019: 64 904 319 złPozostałe 2019: 149 051 449 zł735,9 mln2019Oświata 2020: 257 626 726 złPomoc społ. 2020: 62 621 077 złRodzina 2020: 154 089 410 złAdministracja 2020: 47 489 281 złKomunalna 2020: 41 110 863 złTransport 2020: 86 978 484 złPozostałe 2020: 132 568 195 zł782,5 mln2020Oświata 2021: 269 892 358 złPomoc społ. 2021: 63 577 162 złRodzina 2021: 149 473 937 złAdministracja 2021: 52 567 523 złKomunalna 2021: 76 116 529 złTransport 2021: 98 493 187 złPozostałe 2021: 132 906 846 zł843 mln2021Oświata 2022: 299 733 337 złPomoc społ. 2022: 76 266 932 złRodzina 2022: 99 995 482 złAdministracja 2022: 70 187 387 złKomunalna 2022: 61 628 641 złTransport 2022: 93 184 151 złPozostałe 2022: 185 167 836 zł886,2 mln2022Oświata 2023: 342 767 899 złPomoc społ. 2023: 76 822 786 złRodzina 2023: 93 037 473 złAdministracja 2023: 65 791 535 złKomunalna 2023: 54 317 907 złTransport 2023: 116 242 202 złPozostałe 2023: 203 848 324 zł952,8 mln2023Oświata 2024: 422 192 147 złPomoc społ. 2024: 92 084 701 złRodzina 2024: 96 061 151 złAdministracja 2024: 63 036 683 złKomunalna 2024: 73 244 974 złTransport 2024: 139 862 437 złPozostałe 2024: 223 557 493 zł1,1 mld2024Oświata 2025: 440 712 900 złPomoc społ. 2025: 100 022 836 złRodzina 2025: 97 680 088 złAdministracja 2025: 93 562 157 złKomunalna 2025: 58 826 150 złTransport 2025: 132 843 685 złPozostałe 2025: 305 138 276 zł1,2 mld2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF1 195 743 281 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieTransport i łącznośćGospodarka mieszkanio…Pomoc społecznaRodzinaAdministracja publicz…Gospodarka komunalna …Obsługa długu publicz…Pozostałe działy (13)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT466 712 194 zł
  • Pozostałe dochody własne421 951 126 zł
  • Subwencja ogólna138 644 608 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)166 029 323 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)2 406 030 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje228 356 409 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych31 100 000 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji33 042 810 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki117,7 mln zł34,2 mln złdochody 34,2 mln zł · udział 15,8%
dwa lata przed wyboramiwydatki112,3 mln zł47,3 mln złdochody 47,3 mln zł · udział 15,1%
rok przed wyboramiwydatki154,2 mln zł42,1 mln złdochody 42,1 mln zł · udział 20,7%
rok wyborówwydatki158,8 mln zł95,9 mln złdochody 95,9 mln zł · udział 21,3%
rok po wyborachwydatki201,8 mln zł85 mln złdochody 85 mln zł · udział 27,1%
Razemwydatki744,9 mln zł304,5 mln złdochody 304,5 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok po wyborach”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna700 093 373 złZobowiązania (Rb-Z)700 093 373 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie238 818 259 złNależności (Rb-N)238 818 259 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −461,3 mln zł (−5 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)700,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 700,1 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki700,1 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 38,1 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 3,2 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

720,1 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 2,9% więcej niż sam dług budżetu (700,1 mln zł)

  • Budżet gminy700,1 mln zł97,2%
  • Spółki komunalne20 mln zł2,8%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 2 z 4 spółek gminy (2 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1KA-BO BORKOWSKI Spółka Komandytowa1 umów · 1 przetargów · KRS 000097502717 030 081 zł
  2. 2Arkadiusz Perin AREK BIKE CAMP1 umów · 0 przetargów · NIP 54825148451 652 846 zł
  3. 3Carbon - Mateusz Kwitliński2 umów · 3 przetargów · NIP 88830156701 650 943 zł
  4. 4ZAKŁAD BUDOWLANY "AS-BUD" ANDRZEJ SIDWA1 umów · 0 przetargów · NIP 88802053291 440 268 zł
  5. 5"IT SERWIS" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000336828146 071 zł
  6. 6Talent Gabriela Polewska-Pietrasiewicz1 umów · 0 przetargów · NIP 7262302214143 000 zł
  7. 7RZ-GEO Krzysztof Lichończak1 umów · 0 przetargów · NIP 8181011967118 000 zł
  8. 8ZAKŁAD HANDLOWO - USŁUGOWY - KRZYSZTOF SADZIKOWSKI1 umów · 0 przetargów · NIP 888000628099 990 zł
  9. 9AUDIT LAB SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000034508098 900 zł
  10. 10SMARTECH IT PROSTA SPÓŁKA AKCYJNA1 umów · 0 przetargów · KRS 000101310579 500 zł
  11. 11ZAKŁAD BUDOWLANY JAN GÓRECZNY1 umów · 0 przetargów · NIP 888101758778 587 zł
  12. 12PRACOWNIA PROJEKTOWANIA I NADZORU WAMAR - MARCIN MOSPINEK2 umów · 0 przetargów · NIP 888269776275 000 zł
  13. 13"DAMIKO" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000110750060 000 zł
  14. 14B&B POLSKA PRZEMYSŁAW MIKLASZEWSKI1 umów · 0 przetargów · NIP 888242270049 600 zł
  15. 15KOBO DEKOR Sławomir Sosnowski1 umów · 0 przetargów · NIP 466027166447 958 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 81% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 471 faktów+ 9 poszlak

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Włocławek

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.