Przejdź do treści
z-dykty.pl

Włodawa

gmina miejska · pow. włodawski · woj. lubelskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)93,8 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)110,8 mln zł
Deficyt roczny−17 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−17 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 78 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 15,8 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 76,2 mln zł · majątkowe (inwestycje) 34,6 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +1,7 mln zł (+148 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+1,7 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−17 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +93,8 mln zł+93,8 mlnDochodyWydatki: −110,8 mln zł−111 mlnWydatkiWynik: −17 mln zł−17 mlnWynikKredyty i wolne środki: +24,4 mln zł+24,4 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −17 mln zł−17 mlnSpłaty długuSaldo: −9,5 mln zł−9,5 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)24 442 113 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 17 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

24 442 113 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje22,9 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych1,5 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)16 995 204 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

16 995 204 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych17 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+1,7 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+1,7 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 78 mln zł wobec wydatków bieżących 76,2 mln zł. Różnica to 2,2% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 79,2 mln zł, wydatki bieżące 79,9 mln zł – plan wydatków bieżących był wyższy od planu dochodów bieżących. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)23,7%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 23,7%limit ustawowy 1,0%0%30%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 23,7% dochodów bieżących gminy – ponad limit: 22,7% p.p. (obciążenie > limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 2,2%zadłużenie / dochody: 44,3%samofinansowanie inwestycji: 50,8%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)110,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)92,2%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem92,2% planu

110,8 mln zł z 120,2 mln zł planu

Wydatki bieżące95,3% planu

76,2 mln zł z 79,9 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)85,9% planu

34,6 mln zł z 40,2 mln zł planu

Dochody ogółem94,1% planu

93,8 mln zł z 99,7 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 16 692 475 złPomoc społ. 2015: 8 132 204 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 3 253 400 złKomunalna 2015: 1 297 995 złTransport 2015: 2 331 242 złPozostałe 2015: 7 667 313 zł39,4 mln2015Oświata 2016: 17 945 464 złPomoc społ. 2016: 14 436 517 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 3 445 915 złKomunalna 2016: 1 180 059 złTransport 2016: 330 199 złPozostałe 2016: 6 549 697 zł43,9 mln2016Oświata 2017: 18 427 801 złPomoc społ. 2017: 3 429 849 złRodzina 2017: 13 313 650 złAdministracja 2017: 3 502 501 złKomunalna 2017: 1 372 327 złTransport 2017: 2 148 943 złPozostałe 2017: 6 425 689 zł48,6 mln2017Oświata 2018: 20 331 802 złPomoc społ. 2018: 3 464 498 złRodzina 2018: 13 426 786 złAdministracja 2018: 3 681 959 złKomunalna 2018: 3 204 424 złTransport 2018: 1 956 265 złPozostałe 2018: 7 708 522 zł53,8 mln2018Oświata 2019: 22 081 415 złPomoc społ. 2019: 3 665 811 złRodzina 2019: 15 525 153 złAdministracja 2019: 3 857 117 złKomunalna 2019: 5 785 529 złTransport 2019: 2 663 930 złPozostałe 2019: 8 108 210 zł61,7 mln2019Oświata 2020: 23 405 068 złPomoc społ. 2020: 3 711 528 złRodzina 2020: 18 415 470 złAdministracja 2020: 4 091 937 złKomunalna 2020: 1 131 173 złTransport 2020: 1 905 709 złPozostałe 2020: 10 117 023 zł62,8 mln2020Oświata 2021: 26 758 722 złPomoc społ. 2021: 3 902 467 złRodzina 2021: 17 581 998 złAdministracja 2021: 4 406 873 złKomunalna 2021: 1 358 576 złTransport 2021: 2 764 628 złPozostałe 2021: 16 205 074 zł73 mln2021Oświata 2022: 27 543 110 złPomoc społ. 2022: 5 452 936 złRodzina 2022: 11 013 576 złAdministracja 2022: 4 838 579 złKomunalna 2022: 1 426 711 złTransport 2022: 502 263 złPozostałe 2022: 18 250 313 zł69 mln2022Oświata 2023: 36 603 869 złPomoc społ. 2023: 5 456 918 złRodzina 2023: 7 384 109 złAdministracja 2023: 5 950 244 złKomunalna 2023: 3 648 113 złTransport 2023: 10 806 344 złPozostałe 2023: 13 434 485 zł83,3 mln2023Oświata 2024: 37 041 567 złPomoc społ. 2024: 6 857 256 złRodzina 2024: 8 993 161 złAdministracja 2024: 6 434 763 złKomunalna 2024: 1 580 035 złTransport 2024: 9 393 674 złPozostałe 2024: 13 177 513 zł83,5 mln2024Oświata 2025: 40 103 837 złPomoc społ. 2025: 7 013 774 złRodzina 2025: 8 820 105 złAdministracja 2025: 6 645 593 złKomunalna 2025: 18 504 866 złTransport 2025: 11 230 483 złPozostałe 2025: 18 469 626 zł110,8 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF93 793 080 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieGospodarka komunalna …Transport i łącznośćKultura i ochrona dzi…RodzinaPomoc społecznaAdministracja publicz…Kultura fizycznaPozostałe działy (14)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT36 165 015 zł
  • Pozostałe dochody własne18 354 972 zł
  • Subwencja ogólna11 669 354 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)12 435 550 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)15 168 189 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje22 942 113 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych1 500 000 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji16 995 204 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki13,3 mln zł11,1 mln złdochody 11,1 mln zł · udział 15,4%
dwa lata przed wyboramiwydatki7 mln zł2,8 mln złdochody 2,8 mln zł · udział 8,1%
rok przed wyboramiwydatki21,8 mln zł16 mln złdochody 16 mln zł · udział 25,3%
rok wyborówwydatki9,7 mln zł8,4 mln złdochody 8,4 mln zł · udział 11,2%
rok po wyborachwydatki34,6 mln zł15,8 mln złdochody 15,8 mln zł · udział 40,0%
Razemwydatki86,4 mln zł54,1 mln złdochody 54,1 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok po wyborach”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna41 500 000 złZobowiązania (Rb-Z)41 500 000 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie7 925 945 złNależności (Rb-N)7 925 945 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −33,6 mln zł (−3 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)41,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 41,5 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki41,5 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 1,5 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,6 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

80,7 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 94,5% więcej niż sam dług budżetu (41,5 mln zł)

  • Budżet gminy41,5 mln zł51,4%
  • Spółki komunalne39,2 mln zł48,6%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1Przedsiębiorstwo Usługowo-Handlowe "ENERGETYK BIS" s.c. A. Kędzierawski, A. Brzozowska1 umów · 0 przetargów · NIP 565131742789 900 zł
  2. 2Kosikowski Architektura Radosław Kosikowski1 umów · 0 przetargów · NIP 563185944488 700 zł
  3. 3PROJEKTOWANIE I NADZÓR MGR INŻ. ROBERT KURYŚ1 umów · 0 przetargów · NIP 565101139072 570 zł
  4. 4Budplan Paweł Pływacz1 umów · 0 przetargów · NIP 825205468961 992 zł
  5. 5WŁODAWSKI ZAKŁAD USŁUG REMONTOWYCH I BUDOWLANYCH SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000023068240 000 zł
  6. 6MIKROBIT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000000955217 080 zł
  7. 7PRZEDSIĘBIORSTWO HANDLOWO-USŁUGOWE ARTURSSS ARTUR WYCISZKIEWICZ1 umów · 0 przetargów · NIP 525220933414 634 zł
  8. 8COMERS DRUKARNIA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00009221161370 zł
  9. 9KATOLICKIE STOWARZYSZENIE POMOCY OSOBOM POTRZEBUJĄCYM "AGAPE"1 umów · 0 przetargów · KRS 00002024621301 zł
  10. 10Firma Handlowo - Usługowa Kamila Teodorowicz1 umów · 0 przetargów · NIP 56514487671301 zł
  11. 11Przedsiębiorstwo Robót Drogowych Lubartów S.A.0 umów · 2 przetargów · KRS 0000029566nieujawniona
  12. 12Almax Dystrybucja Sp. z o.o., IBIS Zozula Zaręba Spółka Jawna, Publimar Marek Pińkowski Sp K, IBIS Zozula Zaręba Sp. J., Frutimar Firma Handlowa Marek Daniluk, Gospodarstwo Rolne Sylwester Pastusiak, REN Sp. z o.o., FHPU Slawex Janusz Sławiński, ZGH Alicja Tomasz Traczuk, REN Sp. z o.o.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  13. 13ZAW BUD Damian Zawisza0 umów · 1 przetargów · NIP 6551867100nieujawniona
  14. 14AXENCE SP. Z O.O. SPÓŁKA JAWNA0 umów · 1 przetargównieujawniona
  15. 15Efigo Sp. z o.o.0 umów · 1 przetargównieujawniona

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 63% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 121 faktów+ 3 poszlaki

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Włodawa

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.