Przejdź do treści
z-dykty.pl

Zagórz

gmina miejsko-wiejska · pow. sanocki · woj. podkarpackie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)96 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)94,4 mln zł
Nadwyżka roczna+1,6 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+1,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 86,2 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 9,9 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 74,6 mln zł · majątkowe (inwestycje) 19,8 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +11,5 mln zł (+920 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+11,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+1,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +96 mln zł+96 mlnDochodyWydatki: −94,4 mln zł−94,4 mlnWydatkiWynik: +1,6 mln zł+1,6 mlnWynikKredyty i wolne środki: +16,5 mln zł+16,5 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +18,1 mln zł+18,1 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)16 467 588 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +1,6 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

16 467 588 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje16,5 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+11,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+11,5 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 86,2 mln zł wobec wydatków bieżących 74,6 mln zł. Różnica to 13,4% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 85,2 mln zł, wydatki bieżące 81 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)0,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 0,0%limit ustawowy 12,2%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 0,0% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 12,2% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 13,4%zadłużenie / dochody: 0,0%samofinansowanie inwestycji: 108,2%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)94,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)91,5%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem91,5% planu

94,4 mln zł z 103,2 mln zł planu

Wydatki bieżące92,2% planu

74,6 mln zł z 81 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)88,9% planu

19,8 mln zł z 22,2 mln zł planu

Dochody ogółem101,3% planu

96 mln zł z 94,8 mln zł planu · ponad plan o 1,2 mln zł

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 13 757 277 złPomoc społ. 2015: 5 774 436 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 2 930 640 złKomunalna 2015: 7 449 347 złTransport 2015: 3 173 321 złPozostałe 2015: 11 753 924 zł44,8 mln2015Oświata 2016: 14 321 253 złPomoc społ. 2016: 13 298 444 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 3 096 748 złKomunalna 2016: 2 144 164 złTransport 2016: 3 423 981 złPozostałe 2016: 5 299 701 zł41,6 mln2016Oświata 2017: 15 695 040 złPomoc społ. 2017: 2 290 002 złRodzina 2017: 13 927 655 złAdministracja 2017: 3 964 481 złKomunalna 2017: 2 549 027 złTransport 2017: 4 869 987 złPozostałe 2017: 8 228 187 zł51,5 mln2017Oświata 2018: 16 762 087 złPomoc społ. 2018: 2 555 711 złRodzina 2018: 14 116 457 złAdministracja 2018: 3 896 741 złKomunalna 2018: 5 772 264 złTransport 2018: 10 166 559 złPozostałe 2018: 8 995 169 zł62,3 mln2018Oświata 2019: 17 544 381 złPomoc społ. 2019: 3 074 738 złRodzina 2019: 16 645 771 złAdministracja 2019: 4 771 453 złKomunalna 2019: 21 798 282 złTransport 2019: 3 591 379 złPozostałe 2019: 7 998 939 zł75,4 mln2019Oświata 2020: 16 829 155 złPomoc społ. 2020: 2 741 650 złRodzina 2020: 20 496 843 złAdministracja 2020: 5 344 180 złKomunalna 2020: 10 617 236 złTransport 2020: 4 563 305 złPozostałe 2020: 9 456 035 zł70 mln2020Oświata 2021: 19 951 064 złPomoc społ. 2021: 2 480 582 złRodzina 2021: 20 093 867 złAdministracja 2021: 5 062 819 złKomunalna 2021: 10 784 804 złTransport 2021: 2 930 850 złPozostałe 2021: 11 155 452 zł72,5 mln2021Oświata 2022: 21 489 420 złPomoc społ. 2022: 3 621 972 złRodzina 2022: 12 960 222 złAdministracja 2022: 5 578 743 złKomunalna 2022: 7 195 796 złTransport 2022: 7 916 824 złPozostałe 2022: 15 446 052 zł74,2 mln2022Oświata 2023: 25 672 591 złPomoc społ. 2023: 2 668 796 złRodzina 2023: 8 223 416 złAdministracja 2023: 6 940 696 złKomunalna 2023: 8 039 547 złTransport 2023: 11 151 202 złPozostałe 2023: 14 393 689 zł77,1 mln2023Oświata 2024: 31 945 640 złPomoc społ. 2024: 3 784 171 złRodzina 2024: 9 977 462 złAdministracja 2024: 7 915 487 złKomunalna 2024: 9 436 185 złTransport 2024: 14 573 407 złPozostałe 2024: 16 918 801 zł94,6 mln2024Oświata 2025: 36 299 985 złPomoc społ. 2025: 3 866 764 złRodzina 2025: 9 460 328 złAdministracja 2025: 9 595 326 złKomunalna 2025: 13 726 422 złTransport 2025: 3 998 119 złPozostałe 2025: 17 436 790 zł94,4 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF96 004 224 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeBudżet gminyOświata i wychowanieGospodarka komunalna …Administracja publicz…RodzinaKultura i ochrona dzi…Transport i łącznośćPomoc społecznaKultura fizycznaPozostałe działy (11)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT35 022 517 zł
  • Pozostałe dochody własne19 564 025 zł
  • Subwencja ogólna18 645 514 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)16 031 920 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)6 740 247 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje16 467 588 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki13 mln zł15,6 mln złdochody 15,6 mln zł · udział 15,1%
dwa lata przed wyboramiwydatki10,6 mln zł6,3 mln złdochody 6,3 mln zł · udział 12,3%
rok przed wyboramiwydatki18,6 mln zł8 mln złdochody 8 mln zł · udział 21,7%
rok wyborówwydatki23,9 mln zł22,5 mln złdochody 22,5 mln zł · udział 27,8%
rok po wyborachwydatki19,8 mln zł9,9 mln złdochody 9,9 mln zł · udział 23,0%
Razemwydatki85,8 mln zł62,3 mln złdochody 62,3 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok wyborów”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna0 złZobowiązania (Rb-Z)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie3 775 592 złNależności (Rb-N)3 775 592 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): +3,8 mln zł (+302 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 0 zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki0 zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 0,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

2,3 mln zł

zobowiązań spółek komunalnych w 2025 r. Budżet gminy nie wykazuje zadłużenia, więc relacji procentowej nie ma

  • Spółki komunalne2,3 mln zł100,0%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcaumowy gminyzamówienia publiczneRazem
"DRZEWIARZ-BIS" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ2 pozycji z 2026 r.15 tys. zł33 tys. złrazem47 tys. złumowy gminy 15 tys. zł · zamówienia publiczne 33 tys. zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1ARPAPOL 2 SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000855609239 470 zł
  2. 2TEKA TOMASZ KULS1 umów · 0 przetargów · NIP 5251050038161 000 zł
  3. 3FENIX.MARKET SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 0000939060147 157 zł
  4. 4PTHU "TOKAREX" TOKARSKI JAN1 umów · 0 przetargów · NIP 5631424746144 634 zł
  5. 5WOJCIECH PACŁAWSKI BIURO PROJEKTOWANIA, NADZORU I REALIZACJI INWESTYCJI BUDOWLANYCH "BUD-EXPERT"1 umów · 0 przetargów · NIP 6871720284112 990 zł
  6. 6FIRMA HANDLOWO USŁUGOWA "HERO" TOMASZ GIZA1 umów · 0 przetargów · NIP 645215313685 800 zł
  7. 7"SAMTOK" USŁUGI KOPARKĄ- TRANSPORT ARTUR TOKARZ3 umów · 0 przetargów · NIP 687127859884 157 zł
  8. 8WYTWÓRNIA SPRZĘTU KOMUNIKACYJNEGO "PZL-KROSNO" SPÓŁKA AKCYJNA1 umów · 0 przetargów · KRS 000010489364 000 zł
  9. 9BIURO USŁUG KOMPUTEROWYCH "SOFTRES" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000008397127 600 zł
  10. 10FIRMA USŁUGOWO-TRANSPORTOWA "IWANEX" KRZYSZTOF IWANICZKO4 umów · 0 przetargów · NIP 687190367117 930 zł
  11. 11"DRZEWIARZ-BIS" SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000016152914 774 zł
  12. 12PRZEDSIĘBIORSTWO REMONTOWO-BUDOWLANE "REM-BUD" GRZEGORZ KOCZERA1 umów · 0 przetargów · NIP 687174108514 606 zł
  13. 13VIASIGNI SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA1 umów · 0 przetargów · KRS 000080268014 400 zł
  14. 14CENTRUM ZABEZPIECZENIA KRYZYSOWEGO SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 000121820812 195 zł
  15. 15M&M GASTRO GROUP SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ1 umów · 0 przetargów · KRS 00009424648488 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 95% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 239 faktów+ 4 poszlaki

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Zagórz

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.