Horodło
gmina wiejska · pow. hrubieszowski · woj. lubelskie · 4636 mieszk. (▼ 6,9%/5 lat) · dane 2025
Wskaźniki roku
Przy obecnej nadwyżce bieżącej spłata zajęłaby 1,7 roku
Kwoty w cenach bieżących; w nawiasie to samo w cenach 2025, przeliczone wskaźnikiem cen towarów i usług konsumpcyjnych GUS ↗. Przeliczenie jest nasze, nie pochodzi ze sprawozdań.
Pieniądze
Ile wpływa, ile wypływa i co gminę obciąża
Kondycja finansowa (art. 243)
Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 1,9% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 4,1% p.p. (obciążenie ≤ limit)
Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.
Prognoza finansowa (WPF)
Liczby, pod którymi rada gminy podpisała się na przyszłość: ile zainwestuje, jaki dług zostawi. Ministerstwo Finansów publikuje co kwartał zrzut wszystkich prognoz; tu stoi migawka z 30.06.2026.
| Rok | Dochody | Inwestycje | Dług na koniec roku | Spłaty a limitart. 243 ufp | Mieszkańcy | Dochody na mieszkańca |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 wykonanie | 39 170 652 zł | 12 061 263 zł | 2 560 000 zł | 0,0% / 11,0% | 4580 | 8553 zł |
| 2026 prognoza | 32 896 946 zł | 5 731 936 zł | 6 730 000 zł | 4,7% / 7,6% | 4506 | 7301 zł |
| 2027 prognoza | 31 440 550 zł | 3 856 375 zł | 5 340 000 zł | 3,7% / 10,4% | 4436 | 7088 zł |
| 2028 prognoza | 30 180 792 zł | 2 435 550 zł | 3 800 000 zł | 4,0% / 11,0% | 4369 | 6908 zł |
| 2029 prognoza | 30 472 026 zł | 2 292 300 zł | 2 300 000 zł | 3,7% / 10,0% | 4297 | 7091 zł |
„Spłaty a limit": lewa strona to obciążenie spłatami, prawa to dopuszczalny limit z art. 243; liczby z dokumentu MF, bez własnego rachunku serwisu.
„Mieszkańcy" i „Dochody na mieszkańca": prognoza GUS, scenariusz główny, rok bazowy 2022 – dwie liczby z dwóch różnych dokumentów zestawione obok siebie w tych samych latach, bez wniosku.
Plan ze stycznia a wykonanie roku
| Rok | Inwestycje: plan | Inwestycje: wykonanie | Część planu | Dług: plan → wykonanie |
|---|---|---|---|---|
| 2021plan 30.11.2021 · wykonanie 30.06.2026 | 1 656 750 zł | 1 700 465 zł | 102,6% | 3 211 500 zł → 3 211 500 zł |
| 2022plan 31.01.2022 · wykonanie 30.06.2026 | 5 531 549 zł | 6 798 937 zł | 122,9% | 2 519 500 zł → 2 519 500 zł |
| 2023plan 01.02.2023 · wykonanie 30.06.2026 | 10 927 808 zł | 11 950 737 zł | 109,4% | 2 620 000 zł → 2 620 000 zł |
| 2024plan 31.01.2024 · wykonanie 30.06.2026 | 6 459 537 zł | 4 290 143 zł | 66,4% | 2 320 000 zł → 3 470 000 zł |
| 2025plan 31.01.2025 · wykonanie 30.06.2026 | 15 263 884 zł | 12 061 263 zł | 79,0% | 3 860 000 zł → 2 560 000 zł |
Plan to wydatki majątkowe zapisane w WPF z pierwszej migawki MF danego roku; wykonanie z najnowszej. Poniżej i powyżej planu to symetryczne rozjazdy, nie ocena: przyczyny są w uchwałach zmieniających budżet.
Opinie regionalnej izby obrachunkowej
6 pozytywne · 0 z uwagami · 0 negatywne · 1 bez odczytu – 7 opinii składów orzekających RIO, Horodło, lata 2025–2026.
2026
- Projekt budżetu · pozytywna
24 lis 2025 · nr Skladu Orzekającego · uchwała (PDF)
- Projekt wieloletniej prognozy finansowej · pozytywna
24 lis 2025 · nr Skiadu Orzekającego · uchwała (PDF)
- Możliwość sfinansowania deficytu (projekt budżetu) · pozytywna
24 lis 2025 · nr Składu Orzekającego · uchwała (PDF)
- Prawidłowość planowanej kwoty długu · pozytywna
9 sty 2026 · nr RIO.I.42.8.48.2026 · uchwała (PDF)
2025
- Sprawozdanie z wykonania budżetu · pozytywna
9 kwi 2026 · nr RIO.I.42.4.48.2026 · uchwała (PDF)
- Wniosek komisji rewizyjnej w sprawie absolutorium · pozytywna
1 cze 2026 · nr RIO.I.42.5.48.2026 · uchwała (PDF)
Rok nieustalony
- Sprawozdanie z wykonania budżetu · bez odczytu
data nieznana · uchwała (PDF)
Źródło: BIP RIO w Lublinie. Jak czytamy te opinie.
Skąd wpływa
W 2025 do budżetu wpłynęło 39 170 652 zł.
- Udział w PIT22,2%8 691 898 zł
- Udział w CIT0%1982 zł
- Subwencja ogólna23,2%9 081 261 zł
- Dotacje17,2%6 747 173 zł
- Dochody własne i pozostałe37,4%14 648 339 zł
Segmenty domykają dochody ogółem co do złotówki – „dochody własne i pozostałe" liczymy odejmowaniem, a nie z osobnego wskaźnika GUS, który definiuje je inaczej i nie zsumowałby się z resztą.
Kwoty naliczone przez MF
naliczone przez MF (plan algorytmu) na rok 2026, plik z 22.10.2025.
Potrzeby finansowe ogółem: 17 176 056 zł
- Potrzeby wyrównawcze4 256 522 zł
- Potrzeby ekologiczne1 024 624 zł
- Potrzeby rozwojowe755 230 zł
- Potrzeby oświatowe8 469 225 zł
- Potrzeby uzupełniające2 670 455 zł
Korekta z tytułu zamożności
0 zł
0 zł – gmina nie płaci korekty z tytułu zamożności w 2026 r.
Subwencja należna
10 078 983 zł
naliczone przez MF (plan algorytmu) na rok 2026, plik z 22.10.2025
PIT należny
9 708 228 zł
naliczone przez MF (plan algorytmu) na rok 2026, plik z 22.10.2025
CIT należny
23 778 zł
naliczone przez MF (plan algorytmu) na rok 2026, plik z 22.10.2025
Indywidualny wskaźnik zamożności
3781 zł/os.
naliczone przez MF (plan algorytmu) na rok 2026, plik z 22.10.2025
Korekta z tytułu zamożności pomniejsza kwoty należne gminom o wysokich dochodach podatkowych na mieszkańca (art. 32 ustawy o dochodach JST).
Dochody podatników PIT (2025 r.): 131 740 727 zł (28 417 zł na mieszkańca)
To dochody mieszkańców gminy wykazane w zeznaniach PIT, podstawa naliczenia udziału – nie dochód budżetu gminy.
Janosikowe i korekta z tytułu zamożności
Od 2025 r. obowiązuje nowa ustawa o dochodach JST: wpłata do budżetu państwa („janosikowe") zniknęła, a jej miejsce zajęła korekta z tytułu zamożności. To dwie różne instytucje – szereg nie jest ciągły.
- 20250 złkorekta MF
- 20260 złkorekta MF
Na co idzie budżet
- Pozostałe działy37,9% · 14 995 734 zł
- Oświata i wychowanie30,6% · 12 089 210 zł
- Administracja publiczna9,9% · 3 928 268 zł
- Pomoc społeczna7,3% · 2 904 200 zł
- Rodzina (świadczenia rodzinne, żłobki)6,9% · 2 731 111 zł
- Gospodarka komunalna i środowisko5,4% · 2 139 330 zł
- Transport i drogi1,9% · 758 277 zł
Ile gmina dokłada do szkół
4 989 006 złponad subwencję, czyli 1068 zł na mieszkańca
- Koszt oświaty
- 11 372 833 zł
- Subwencja z budżetu państwa
- − 6 383 827 zł
- Zostaje gminie do pokrycia
- 4 989 006 zł
Subwencja pokrywa 56,1% kosztu oświaty w 2024 roku. Rocznik bywa starszy niż reszta tego rozdziału: od 2025 Ministerstwo Finansów nie rozdziela już części oświatowej subwencji ogólnej, więc dla nowszych lat tej różnicy nie da się policzyć i sekcja pokazuje wtedy brak danych, nie zero.
Ile pochłania samo funkcjonowanie
Z 3 928 268 zł przeznaczonych na administrację 3 766 564 zł da się przypisać do trzech konkretnych pozycji.
- Utrzymanie urzędu
- 750 złna mieszkańca · 3 478 049 zł rocznie · pensje, biuro, obsługa
- Promocja gminy
- 20 złna mieszkańca · 94 298 zł rocznie · gazetka, strona, wydarzenia
- Rada gminy
- 42 złna mieszkańca · 194 216 zł rocznie · diety radnych, obsługa sesji
Koszty stałe nie skalują się z liczbą mieszkańców: urząd gminy liczącej dwa tysiące ludzi potrzebuje sekretarza i skarbnika tak samo jak stutysięczne miasto, więc w przeliczeniu na osobę wychodzi tam drożej. To fakt o arytmetyce, nie o gospodarności. Trzy pozycje to część działu, nie całe jego rozbicie – dlatego nie ma tu paska udziałów.
Horodło w rankingach krajowych
Pozycja na tle gmin w Polsce, dla których są dane, licząc od najniższej wartości.
- Dług na mieszkańca552 zł685. z 2479 w 2025 r. – 1. = najniższy dług na mieszkańca
- Wydatki na mieszkańca8530 zł1027. z 2479 w 2025 r. – 1. = najniższe wydatki na mieszkańca
- Dochody na mieszkańca8449 zł883. z 2479 w 2025 r. – 1. = najniższe dochody na mieszkańca
- Samodzielność finansowa37,4%258. z 2479 w 2025 r. – 1. = najniższa samodzielność finansowa
- Udział inwestycji w budżecie30,5%1798. z 2479 w 2025 r. – 1. = najniższy udział inwestycji
- Środki z UE na mieszkańca0 zł1. z 2479 w 2025 r. – 1. = najniższe środki z UE na mieszkańca
- Saldo migracji71790. z 2479 w 2025 r. – 1. = największy odpływ (ujemne saldo)
- Utrzymanie urzędu na mieszkańca750 zł1157. z 2479 w 2025 r. – 1. = najniższy koszt urzędu na mieszkańca
- Wydatki na promocję gminy na mieszkańca20 zł1644. z 2420 w 2025 r. – 1. = najniższe wydatki na promocję na mieszkańca
- Koszt rady gminy na mieszkańca42 zł1791. z 2479 w 2025 r. – 1. = najniższy koszt rady na mieszkańca
Rankingi budżetowe tej gminy:
- Nadwyżka operacyjna na mieszkańca – ranking gmin
- Wynik budżetu na mieszkańca – ranking gmin
- Wydatki: administracja publiczna / mieszk. – ranking gmin
- Wydatki: oświata i wychowanie / mieszk. – ranking gmin
- Wydatki: transport i łączność / mieszk. – ranking gmin
- Wydatki: gospodarka komunalna i ochrona środowiska / mieszk. – ranking gmin
- Wydatki: kultura i ochrona dziedzictwa narodowego / mieszk. – ranking gmin
- Wydatki: kultura fizyczna / mieszk. – ranking gmin
Osadź pozycję w rankingu
Wklej kod na swojej stronie – ramka pokaże aktualne liczby, a odnośnik pod nią prowadzi do źródła (licencja CC BY 4.0).
Odstępstwa w tym rozdziale
Wartości z rejestrów publicznych, które odbiegają od jednostek podobnej wielkości i typu albo od terminu zapisanego w przepisie. Każde zestawienie podaje grupę porównawczą, liczność próby i rocznik.
Odstępstwo od typowej wartości nie jest nieprawidłowością i najczęściej ma zwyczajne wytłumaczenie: inwestycję rozliczoną w jednym roku, jednego dostawcę na lokalnym rynku, dotację przyznaną w trakcie roku. Zestawienia nie oceniają decyzji ani osób. Działa to też w drugą stronę: rozdział bez zestawienia nie znaczy, że nic nie odbiega – znaczy, że detektory, które mamy, na danych, które mamy, niczego nie wskazały. Jak to mierzymy.
Fakty bez opinii – interpretacja należy do Ciebie. Skąd pochodzą dane? → Ta karta maszynowo: JSON ↗ (otwarte dane)